Saldo mitjà diari del mètode
El saldo mitjà diari és un mètode de comptabilitat comú que calcula els càrrecs d’interès tenint en compte el saldo invertit o degut al final de cada dia del període de facturació, en lloc del saldo invertit o degut al final de la setmana, mes o any.
Compres per emportar
- Els càrrecs d’interès es calculen amb l’import total que s’ha de pagar al final de cada dia.
- El saldo mitjà diari acredita el compte d’un client des del dia que l’empresa de targetes de crèdit rep un pagament.
- Els càrrecs d’interès mitjançant el mètode de saldo mitjà diari han de ser inferiors al mètode de saldo anterior i superiors al mètode de saldo ajustat menys comú.
Comprensió del mètode del saldo mitjà diari
La llei federal sobre la veritat (TILA) exigeix als prestadors que divulguin el seu mètode de càlcul de les despeses financeres, així com taxes percentuals anuals (TAE), taxes i altres termes, en el seu estatut de condicions. Proporcionar aquestes dades facilita la comparació de diferents targetes de crèdit.
TILA permet calcular els interessos dels saldos de la targeta de crèdit de diferents maneres. Els mètodes més habituals són:
- Mètode de saldo mitjà diari: utilitza el saldo de cada dia del cicle de facturació, en lloc d’un saldo mitjà al llarg del cicle de facturació, per calcular els càrrecs financers.
- Mètode de saldo anterior: Els càrrecs d’interès es basen en l’import que s’ha de pagar al final del començament del cicle de facturació.
- Mètode de saldo ajustat: Bases per finançar els càrrecs sobre la quantitat que es deu al final del cicle de facturació actual després de la publicació de crèdits i pagaments.
Important
Un inversor ha d'entendre com l'opció d'una institució dels mètodes comptables utilitzats per calcular els interessos afecta la quantitat d'interès dipositat al seu compte.
Com funciona el mètode del saldo mitjà diari
El saldo mitjà diari totalitza el saldo de cada dia del cicle de facturació i es divideix en el nombre total de dies del cicle de facturació. A continuació, el saldo es multiplica pel tipus d’interès mensual per valorar el càrrec financer del client: dividir la TAE del titular de la targeta per 12 calcula el tipus d’interès mensual.
El saldo mitjà diari acredita el compte d’un client des del dia que l’empresa de targetes de crèdit rep un pagament. Per avaluar el saldo degut, l’emissor de la targeta de crèdit suma el saldo inicial de cada dia en el període de facturació i resta els pagaments a mesura que arribin i els crèdits realitzats al compte del client aquell dia.
Els avenços en efectiu se solen incloure al saldo mitjà diari. El saldo total degut pot variar diàriament a causa dels pagaments i les compres.
Exemple de mètode de saldo mitjà diari
Una targeta de crèdit té un tipus d’interès mensual de l’1, 5 per cent i el saldo anterior és de 500 dòlars. El dia 15 d’un cicle de facturació, l’empresa de targetes de crèdit rep i acredita un pagament de 300 € per part del client. El dia 18, el client realitza una compra de 100 dòlars.
El saldo mitjà diari és de (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7.000 + 3.200) / 30 = 3.40 $. Com més gran sigui el pagament que paga un client i abans del cicle de facturació el client efectua un pagament, més baixos són els càrrecs financers que s’avaluen.
Balanç diari mitjà mètode Vs. Mètode de saldo ajustat Vs. Mètode de saldo anterior
Càrrecs d’interès mitjançant el mètode de saldo mitjà diari hauria de ser inferior a la mètode de saldo anterior , que cobra interessos en funció de la quantitat de deutes registrats del cicle de facturació anterior al nou cicle de facturació. D'altra banda, el mètode de saldo mitjà diari probablement incorrerà en càrrecs d'interès superiors al mètode de saldo ajustat, perquè aquest últim basa els càrrecs financers en el saldo final del període.
Els emissors de targetes utilitzen el mètode de saldo ajustat amb molta menor freqüència que el mètode de saldo mitjà diari o el mètode de saldo anterior.
Consideracions especials
Algunes empreses de targetes de crèdit utilitzaven prèviament el mètode de facturació de dos cicles, avaluant el saldo mitjà diari d'un client durant els dos últims cicles de facturació.
La facturació de dos cicles pot afegir una quantitat important de càrrecs d’interès als clients el saldo mitjà que varia molt de mes en mes. La Llei de targeta de crèdit del 2009 prohibia la facturació de dos cicles a les targetes de crèdit.