Com trobar el millor preparador fiscal per a vostè

L’IRS estima que el 60% dels contribuents utilitzen preparadors pagats. Si acudeix regularment a un programa fiscal per preparar la devolució, o si ets un contribuent per primera vegada que vol treballar amb un professional d’impostos, entén les teves opcions perquè puguis trobar la persona adequada per a la teva situació.

Tipus d’avantatges de declaració d’impostos

Podeu tenir a qualsevol - el vostre oncle, el seu veí o el seu millor amic - que prepari el seu retorn. Però si pagueu per aquest servei, la persona ha d’estar registrada a l’IRS i tenir un número d’identificació fiscal (PTIN) actual del preparador, que és un número de l’IRS que s’emet anualment als preparadors elegibles.

Els preparadors remunerables elegibles es classifiquen en diferents categories, segons la seva formació, la certificació d’organitzacions professionals i els requisits de formació continuada.

• Advocats. Aquests professionals tenen llicència per estats o barres estatals per exercir la llei i estan sotmesos a requisits d’educació continuada i a un codi ètic.
• CPAs Els comptables públics certificats són professionals que han aprovat l'examen uniforme de CPA i han estat llicenciats per juntes estatals de comptabilitat; tenen requisits d’educació continuada.
• Agents inscrits. Es tracta de persones que han aprovat un examen de matrícula especial de tres parts que demostra competència en la fiscalitat federal i després són llicenciades per l’IRS. També tenen requisits de formació continuada.
• Participants del programa de temporada de presentació anual. Es tracta de persones que no són advocats, CPA o agents inscrits, però que han completat voluntàriament un programa IRS i han obtingut formació continuada.
• Qualsevol altre preparador amb un PTIN. Es tracta de persones que creuen tenir coneixements suficients per preparar rendiments i han pagat la taxa per obtenir un PTIN. No estan sotmesos a cap supervisió per part d’un estat, d’un consell professional o de l’IRS.

L’IRS té un directori de preparadors amb PTINs. El registre inclou advocats, CPAs, agents inscrits i participants en el programa de temporada de presentació anual, però no preparadors que només tenen un PTIN, però no tenen altres credencials. Podeu cercar un preparador per credencials, codi postal i distància de vosaltres.

Quan visiteu un preparador d’aparadors, com H&R Block o Liberty Tax, us enfrontareu a diversos professionals de l’impost, agents principalment inscrits, CPAs i procuradors. És probable que sigueu assignats al professional que sigui capaç de gestionar la vostra devolució.

Nota: També hi ha agents del pla de jubilació inscrits i actuaris inscrits preparadors amb PTINs. Aquests experts no s’utilitzen per a declaracions d’impostos de consum, encara que s’inclouen al directori de l’IRS.

Què pagareu?

Viousbviament, com més qualificada sigui la persona que prepara la vostra devolució, més pagaràs pel servei. Les tarifes varien considerablement a tot el país, amb el tipus de preparador que utilitzeu i amb la naturalesa de la vostra devolució (és a dir, si teniu una propietat exclusiva que requereix la llista C, tant si teniu transaccions d'inversió complexes com si teniu moltes propietats de lloguer). ). La majoria cobra una tarifa plana per retorn. Per exemple, la taxa de sortida mitjana d’un formulari 1040 amb una llista A (per detallar deduccions personals) és d’uns 350 dòlars; la mitjana nacional per preparar una rendibilitat bàsica sense detall de deduccions és menor.

Com a regla general, pagareu les taxes més elevades als advocats, seguits dels CPA i dels agents inscrits. Les tarifes més baixes es cobren pels participants i preparadors de la temporada de presentació anual sense cap designació especial.

Qui és millor per a què?

Els diners són només un factor per triar un preparador; les vostres necessitats de preparació són primordials. Consulteu quin tipus tindria sentit per a vosaltres.

• Advocats. El millor és utilitzar aquest tipus de professionals per a problemes fiscals d'avantguarda que puguin requerir litigis. L’ús d’un advocat també és aconsellable si hi ha algun problema que pugui implicar activitat criminal perquè les publicacions d’un client a un advocat són privilegiades (confidencials).
• CPAs Aquests professionals estan formats per gestionar qüestions fiscals complexes o problemes especials (per exemple, declaracions de morositat). Poden representar clients a través de tots els nivells d’interacció IRS, incloses auditories i apel·lacions de l’IRS. Tanmateix, només hi ha un privilegi limitat entre un CPA i un client per als impostos federals; el privilegi no cobreix els assumptes divulgats per a la preparació de la declaració d’impostos. Si un CPA sospita que hi pot haver problemes delictius, pot presentar un advocat per a la seva divulgació.
• Agents inscrits. Aquests professionals poden gestionar la majoria d’assumptes fiscals. Tenen drets de representació il·limitats davant l'IRS i poden representar clients durant auditories i apel·lacions IRS. També tenen un privilegi limitat pel que fa a qüestions fiscals federals.
• Participants del programa de temporada anual. Poden preparar la vostra declaració d’impostos. Només tenen drets limitats per practicar abans de l’IRS; només poden representar un client si han preparat la devolució i només davant dels agents de l’IRS i representants del servei d’atenció al client.
• Qualsevol altre preparador amb un PTIN. Aquestes persones són les millors per preparar declaracions senzilles que no impliquin cap problema fiscal complex. Un client pot donar-los autoritat per discutir articles sobre la devolució amb l’IRS, però aquest tipus de preparador no pot representar un contribuent en auditories i apel·lacions IRS.

Banderes vermelles a vigilar

Heu decidit quin tipus de preparador heu de fer servir. A mesura que restringiu la cerca, assegureu-vos de deixar fora de qualsevol persona que pugui ser sense escrúpols i que us pugui crear problemes. (Si l’IRS sospita que les accions d’un preparador són ombrívoles, es poden revisar els rendiments dels clients del preparador.) Alguns inconvenients del comportament ombrívol:

• Es cobra en funció de la mida d’una devolució d’impostos. Això viola el codi ètic al qual s’han d’adherir els preparadors.
• Oferta de xecs de devolució d’efectiu. Els preparadors estan subjectes a penalitzacions per fer-ho i només fer una oferta per gestionar els xecs de reemborsament és ombrívol.
• Preparant devolucions sense demanar documentació.
• Garantir les devolucions, o almenys sense obligació fiscal, sense fer referència a la situació real del contribuent.

Si teniu dubtes, consulteu el Better Business Bureau per saber si hi ha hagut queixes contra un preparador en concret. Consulteu també les queixes contra CPA amb el Consell Comptable de l'Estat; per als advocats, demaneu a l’advocacia de l’estat.

La línia de fons

Si heu seleccionat un preparador i la vostra devolució està preparada per a la presentació, assegureu-vos que el PTIN del preparador i altra informació hi ha i que rebeu una còpia de la devolució. Si no ho fa, hi ha un problema i, amb sort, no és massa tard per anar a algú altre.

I per aprofitar al màxim el temps del preparador (i les hores de facturació), assegureu-vos de reunir tota la informació que necessiteu i les vostres preguntes abans de visitar l’impost fiscal que heu triat.