Com es calculen els impostos de la propietat

Cada any, milions de propietaris paguen impostos sobre la propietat. En la majoria de les situacions, quan arriba la factura d’impostos, si sembla raonable, la paguen i continuen amb la seva vida. Per assegurar-vos que no se us cobra un impost sobre propietat, és imprescindible entendre els càlculs que utilitza l’oficina de taxació d’immobles de la vostra comunitat.

Avaluació de l’impost sobre béns immobles

Els diferents tipus de propietats tenen diferents tipus d'impostos valorats sobre el terreny i les seves estructures. Per exemple, la terra crua no tindrà cap cost de substitució quan no hi hagi estructures. Si hi ha accés a serveis públics, com ara clavegueram, aigua i gas, l’avaluació podria ser més elevada. Si el taxador considera que el terreny té possibilitats de desenvolupar-se, pot comportar una major valoració i més impostos per al propietari.

Els impostos sobre la propietat són una font d’ingressos important per als governs de la ciutat, del comtat i de l’estat. Aquests impostos provenen d’un percentatge del valor valorat de l’immoble. Els diferents consells, consells i legislatures es reuneixen per decidir les tarifes adequades. Celebren audiències pressupostàries per determinar la quantitat de diners que cal destinar per proporcionar els diversos serveis requerits per la comunitat local. Aquests serveis —com ara educació, transport, emergències, parcs, esbarjo i biblioteques— es financen amb impostos sobre propietat.

A partir de l’exercici fiscal 2018, la Llei de retallades i feines d’impostos va posar un pla de 10.000 dòlars anuals (5.000 dòlars per als casats i presentar-se per separat) en deduccions federals per impostos estatals i locals (SALT). Inclou tots els impostos sobre béns immobles, ingressos i vendes sobre la propietat. Comprendre quines deduccions s'apliquen i com es calculen els impostos sobre la propietat, us ajudaran a evitar que pagueu en excés.

VERIFICACIÓ: Com es calculen els impostos de la propietat?

Càlcul d’impostos de propietat

Els impostos sobre la propietat es calculen amb el valor de la propietat. Inclou tant el terreny com els edificis que hi ha. Cada un a cinc anys, els assessors fiscals valoraran la propietat i cobraran al propietari de registre la tarifa adequada seguint els estàndards establerts per l’autoritat fiscal. Els avaluadors calculen aquest valor mitjançant la imposta del molí o el valor de la propietat valorada.

Mill Levy o Millage Impost

L'impost del molí és el tipus d'impost que es percep sobre el valor de la vostra propietat, amb un molí que representa una dècima part. Per tant, per un valor de propietat valorada per 1.000 dòlars, un molí seria igual a 1 $.

Els impostos per a cada jurisdicció fiscal en una àrea es calculen per separat; aleshores, totes les taxes se sumen per determinar la taxa total de molins per a una regió sencera. Generalment, els districtes de ciutat, comtat i escola tenen el poder de cobrar impostos contra les propietats dins dels seus límits. Cada entitat calcula la seva taxa de molí necessària, i després s’apliquen per igualar l’impost total del molí.

Com a exemple de càlcul d’impostos de fabricació, suposem que el valor total de propietat avaluat en un comtat és de 100 milions de dòlars i el comtat decideix que necessita un milió de dòlars en ingressos fiscals per executar les operacions necessàries. L'impost de la fàbrica seria d'un milió de dòlars, dividit per 100 milions de dòlars, el que equival a l'1%.

Ara, suposem que la ciutat i el districte escolar calculen una taxa de molins del 0, 5% i el 3%, respectivament. L’impost total dels molins per a la regió seria del 4, 5% (1% + 0, 5% + 3%) o 45 molins.

3 formes de valorar la propietat

Els impostos sobre la propietat es calculen assumint l’impost de molins i multiplicant-lo pel valor valorat de la vostra propietat. El valor valorat estima el valor raonable de mercat per a la vostra llar. Es basa en les condicions prevalents del mercat immobiliari local.

L'assessor revisarà tota la informació rellevant que envolta la propietat per estimar-ne el valor global. Per tal d’avaluar-ne la valoració més exacta, l’assessor ha de mirar en què es venen propietats similars en les condicions actuals del mercat, quant suposarien els costos de substitució de l’immoble, els costos de manteniment del propietari, les millores que s’hagin completat, els ingressos que obteniu de la propietat i quants interessos es cobrarien per comprar o construir una propietat comparable a la vostra.

L'assessor pot estimar el valor de mercat de l'immoble mitjançant tres mètodes diferents i té l'opció d'escollir-ne un o qualsevol altra combinació.

Realització d'una avaluació de vendes

L'avaluador valora la propietat amb vendes similars a la zona. Els criteris inclouen la ubicació, l'estat de l'immoble, les millores i les condicions generals del mercat. A continuació, l’avaluador fa ajustaments a les figures per mostrar canvis específics a la propietat, com ara noves incorporacions i reformes.

El mètode de costos

Això és quan l’assessor determina el valor de la vostra propietat en funció del que costaria substituir-lo. Si la propietat és més antiga, els avaluadors determinen la quantitat d’amortització que s’ha produït i quant valdria la propietat si estigués buida. Per a propietats més noves, l'avaluador dedueix qualsevol depreciació realista i analitza els costos dels materials de construcció i la mà d'obra, incloses aquestes xifres en el valor final de l'immoble.

El mètode d'ingressos

Aquest mètode es basa en la quantitat d’ingressos que obtindríeu de la propietat si es llogués. Mitjançant aquest mètode, l’assessor ha de tenir en compte els costos de manteniment de la propietat, la gestió de la propietat, l’assegurança i els impostos, així com la devolució que podríeu preveure raonablement de la propietat. Un cop determinat el valor de mercat de l'immoble, s'arribarà al valor valorat mitjançant la presa del seu valor real i la multiplicació per un tipus d'avaluació. Aquesta taxa és un percentatge uniforme, varia segons la jurisdicció fiscal i podria estar qualsevol percentatge per sota del 100%. Després d'obtenir el valor valorat, es multiplicarà per l'impost del molí per determinar els vostres impostos deguts.

Per exemple, suposem que l’assessor determina que el valor de la vostra propietat és de 500.000 dòlars i que el tipus d’avaluació és del 8%. El valor valorat seria de 40.000 dòlars. Si es prenia l’impost del molí del 4, 5% que calculàvem anteriorment, l’impost a pagar seria de 1.800 dòlars (40.000 x 4.5%).

Una vegada que l’avaluador té el valor, treballa en dues etapes: en primer lloc, envien al propietari el valor valorat de la propietat; després, el segueixen amb una factura fiscal.

Informació útil sobre impostos sobre propietats

La majoria de les factures d’impostos sobre béns immobles s’envien anualment o cinc anys, segons la comunitat on es trobi la propietat. La informació de l’impost sobre la propietat es envia per correu electrònic per separat, després que el propietari hagi rebut la valoració, amb la seva valoració de l’immoble. La informació que l’avaluador ha considerat és un registre públic.

Els propietaris poden veure quant han de pagar anant al lloc web de l'avaluació i introduint la seva adreça. De vegades es pot cobrar una petita quota per accedir al material. Una altra opció és dirigir-se al consultori del jutjat comarcal. Tot el que cal és l'adreça. Podeu cercar la informació i imprimir una còpia amb una tarifa nominal.

La línia de fons

Els impostos sobre la propietat poden ser confusos. Pagar l’import adequat requereix entendre com es calcula l’impost, possibles deduccions, d’on obtenir aquesta informació i quan s’envien i es venen les factures d’impostos. Això ajuda als propietaris a mantenir-se educats en conèixer com es calculen els impostos, el cicle de facturació i on poden localitzar-lo.