Reproducció indirecta
Un desplegament indirecte és una transferència de diners des d'un pla de 401 (k) diferit per impost a un altre compte de jubilació diferida per impost. Si el rollover és directe, els diners es mouen directament entre comptes sense que el seu propietari el toqui mai. En un llançament indirecte, els fons es lliuren a l'empleat mitjançant xec de dipòsit a un compte personal.
Compres per emportar
- Si no és així, cal optar per una inversió indirecta de diners entre els comptes de jubilació.
- El rollover directe protegeix els fons de jubilació dels impostos i les penalitzacions sobre la renda d’aquest exercici.
- Si no es realitza correctament, el desplegament indirecte pot deixar-vos per impostos sobre la renda, una penalització de retirada anticipada i fins i tot un impost sobre les contribucions excessives.
Si hi ha un desplegament indirecte, el propietari ha de dipositar els fons al nou IRA en el termini de 60 dies per evitar pagar l’impost sobre la renda de l’import íntegre, a més d’una forta penalització d’impostos.
Comprensió del rol indirecte
El rollover d'un compte de jubilació és habitual quan un empleat canvia de treball o deixa una feina per iniciar un negoci independent. La majoria de les vegades, el desplegament és directe, per tal d’eliminar qualsevol risc que l’individu perdi l’estat diferit d’impost del compte i li degui una forta penalització de retirada anticipada i també impostos sobre la renda.
Tanmateix, el titular del compte té l’opció de capgirar indirecte. En aquest cas, l'empresari reté generalment el 20% de l'import pendent de transferència per pagar els impostos deguts. Aquests diners es retornen com a crèdit fiscal per a l’exercici quan finalitzi el procés de transferència.
Si voleu evitar una gran factura d'impostos i una penalització fiscal, s'ha de completar el procés de transferència indirecta en el termini de 60 dies.
Un cop els diners estiguin en mans del titular del compte, es poden fer servir per a qualsevol propòsit durant el període de gràcia complet de 60 dies. Si la persona no deixa de dipositar-la en un altre compte diferit d’impostos, tot el saldo està subjecte a l’impost i s’imposarà una pena de retirada anticipada del 10%, suposant que la persona sigui menor de 59 anys i dos anys.
Per què utilitzar un rol indirecte?
Els assessors financers personals i els assessors fiscals aconsellen, per unanimitat, que els seus clients utilitzin sempre l’opció de rollover directe, no pas el rollover indirecte.
L’únic motiu per fer servir el rebot indirecte és si el titular del compte té algun ús urgent pels diners i es pot realitzar sense risc en un termini de 60 dies. Per exemple, algú que es trasllada a una nova feina pot tenir grans despeses immediates que es reemborsaran a temps.
Tant si hi ha un bon motiu per utilitzar l'opció indirecta com si no, l'IRS té unes regles força exigents que podrien desencadenar el titular del compte:
- Només es permet un rodatge indirecte en un termini de 12 mesos. (Això significa un període de 12 mesos, no un any fiscal.)
- La transferència ha de ser d'un compte a un altre compte i no pot ser dividida en diversos comptes.
Afegeix qualsevol d'aquestes regles i està a la base de l'impost sobre la renda de la totalitat retirada, a més de l'impost de distribució anticipada del 10%. A més, dividir els diners entre els comptes tal i com es descriu anteriorment té una penalització addicional: Heu de tenir un impost del 6% sobre les contribucions sobre un dels dos comptes cada any, sempre que existeixi el compte.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.