Poder fiscal
Un procurador (POA) és un document legal que dóna a una persona (l'agent o advocat en realitat) el poder d'actuar per a una altra persona (el principal). L’agent pot tenir una autoritat jurídica àmplia o una autoritat limitada per prendre decisions legals sobre la propietat, les finances o l’assistència mèdica del principal. El procurador s’utilitza freqüentment en cas de malaltia o discapacitat del director o quan el director no pot estar present per signar els documents legals necessaris per a transaccions financeres.
Un procurador pot acabar per diverses raons, com ara quan el director mor, el principal el revoca, un tribunal l’invalida, el principal es divorcia del seu cònjuge que passa a ser l’agent o l’agent ja no pot exercir. les responsabilitats descrites.
Els POA convencionals caduquen quan el creador es queda incapacitat, però segueix vigent un "POA durador" per permetre a l'agent gestionar els assumptes del creador i només entra en vigor un "POA incipient" si i quan el creador del POA queda incapacitat. Una POA mèdica o sanitària permet a un agent prendre decisions mèdiques en nom d’una persona incapacitada.
[Important: una persona designada com a apoderat no necessàriament és un advocat. La persona només podria ser un membre familiar de confiança, amic o conegut].
Comprensió del poder
S'hauria de tenir en compte la possibilitat de l'advocacia a l'hora de planificar l'atenció a llarg termini. Hi ha diferents tipus de POA que es troben sota un poder general o un advocat limitat.
La facultat de l'advocacia actua en nom del principal en tots els assumptes que ho permeti l'Estat. L’agent en virtut d’un acord general de POA pot ser autoritzat per tenir cura de qüestions com ara manejar comptes bancaris, signar xecs, vendre béns i béns com accions, presentar impostos, etc.
Un poder limitat d'administració atorga a l'agent el poder d'actuar en nom del principal en qüestions o esdeveniments concrets. Per exemple, el POA limitat pot indicar explícitament que l'agent només pot gestionar els comptes de jubilació del principal. Una POA limitada també es pot limitar a un període específic de temps, per exemple, si el director no estarà fora del país durant, per exemple, dos anys.
La majoria de documents d'advocats permeten a un agent representar el director en tots els assumptes de propietat i financera, sempre que l'estat mental mental del principal sigui bo. Si es produeix una situació en què el director es converteix en incapaç de prendre decisions per ell mateix o per ella mateixa, l’acord POA s’acabarà automàticament. Tot i això, algú que vulgui que el POA segueixi vigent després que la salut de la persona es deteriora, hauria de signar un poder durador (DPOA).
Comprendre el poder durador (DPOA)
El poder durador (DPOA) continua en el control de determinats assumptes legals, patrimonials o financers expressats en l’acord, fins i tot després que el principal s’inhabiliti mentalment. Si bé un DPOA pot pagar factures mèdiques en nom del director, l’agent durador no pot prendre decisions relacionades amb la salut del director, per exemple, la supressió del principal suport de vida no correspon a una DPOA.
El director pot signar un procurador durador per a l'assistència sanitària o un procurador sanitari (HCPA) si vol que un agent tingui el poder de prendre decisions sobre salut. Aquest document també s'anomena representant sanitari, delimita el consentiment del director per a donar a l'agent els privilegis de la POA en cas d'una mala condició mèdica. El POA per a serveis sanitaris està obligat legalment a supervisar les decisions d’atenció mèdica en nom del director.
Un altre tipus de DPOA és el poder durador de les finances, o simplement el poder fiscal. Aquest document permet a un agent gestionar els assumptes empresarials i financers del principal, com ara signar xecs, presentar declaracions d’impostos, enviar i depositar xecs de la Seguretat Social i gestionar comptes d’inversió, en cas que aquest últim es pugui imposar d’entendre o prendre decisions. En la mesura del que l’acord s’explica com a responsabilitat de l’agent, l’agent ha de dur a terme els desitjos del director al màxim de la seva capacitat.
Quan l’agent actuï en nom del director prenent decisions d’inversió a través del corredor o de decisions mèdiques a través del professional sanitari, ambdues institucions sol·licitarien veure el DPOA. Tot i que la DPOA tant per a qüestions mèdiques com financeres pot ser un document, és bo tenir una DPOA separada per a finances i salut. Atès que la DPOA per a l'assistència sanitària disposarà de la informació mèdica personal del director, no seria adequat que el corredor en disposés i els professionals mèdics tampoc necessiten conèixer l'estat financer del pacient.
Les condicions per a les quals es pot activar un POA durador s’estableixen en un document anomenat poder procurador. El POA que es defineix defineix el tipus d’esdeveniment o nivell d’incapacitació que s’hauria de produir abans que entri en vigor el DPOA. El poder d'advocat pot romandre inactiu fins que una incidència negativa sobre la salut l'activi en una DPOA.
Com funciona el poder
Podeu comprar o descarregar una plantilla d’advocacia. Si ho fa, assegureu-vos que és pel vostre estat, ja que els requisits difereixen. Tanmateix, aquest document pot ser massa important per deixar la possibilitat de rebre el formulari correcte i manejar-lo correctament.
Una millor manera d’iniciar el procés d’establiment d’un procurador és localitzant un advocat especialitzat en dret de família al vostre estat. Si els honoraris d'advocats són més del que es pot permetre, hi ha oficines de serveis jurídics amb advocats acreditats a pràcticament totes les parts dels Estats Units. Visiteu el lloc web de Legal Services Corporation, que té una funció de cerca "Buscar ajuda legal". Els clients que facin la qualificació rebran assistència gratuïta (gratuïta).
Molts estats exigeixen que es signi la signatura del principal (la persona que inicia el POA). Alguns estats també requereixen que la signatura dels testimonis sigui notarial.
Les aplicacions següents s’apliquen generalment, a nivell nacional, i tothom qui necessiti crear un POA hauria de ser conscient d’elles:
- No hi ha un formulari de POA estàndard per als 50 estats; la llei estatal i els procediments varien
- Tots els estats accepten alguna versió del poder durador
No es poden delegar alguns poders clau. Aquests inclouen l'autoritat per:
- Realitzar, modificar o revocar una voluntat
- Contracta un matrimoni a la majoria d’estats, tot i que un grapat d’estats ho permeten
- Vota (però el tutor pot sol·licitar una votació en nom del principal)
Si bé els detalls poden diferir, les regles següents s'apliquen costa a costa:
Posa-ho per escrit. Tot i que algunes regions del país accepten ajuts de POA orals, la instrucció verbal no és un substitut fiable per aconseguir que cadascun dels poders atorgats al seu agent es digués en paper. La claredat escrita ajuda a evitar l’argument i la confusió.
Utilitzeu el format adequat. Existeixen moltes variacions de formes de procuradors. Alguns PDA són de curta durada; d'altres han de perdurar fins a la mort. Decidiu quins poders voleu concedir i prepareu un POA específic per a aquest desig. El POA també ha de satisfer els requisits del vostre estat. Per trobar un formulari que serà acceptat per un tribunal judicial de l'estat en què resideix, realitzeu una cerca a Internet, visiteu-vos amb una botiga de subministraments d'oficines o demaneu a un professional local de planificació immobiliària que us ajudi. La millor opció és utilitzar un advocat.
Identificar les parts. El terme per a qui concedeix el POA és el "principal". La persona que rep el poder és anomenada "agent" o "advocat en realitat". Comproveu si el vostre estat requereix que utilitzeu terminologia específica.
Detalleu els poders que voleu delegar. Una POA pot ser tan àmplia o tan limitada com vulgui el principal. Tanmateix, cadascuna de les facultats concedides ha de ser clara, fins i tot si el director atorga a l'agent "poder general". En altres paraules, el director no pot atorgar una autoritat àmplia com, per exemple, "delego totes les coses que tenen a veure amb la meva vida".
Especifiqueu si el vostre POA és durador. En la majoria dels estats, el poder advoca si el principal està incapacitat. Si això succeeix, l’única manera en què un agent pot mantenir els seus poders és si el POA es va escriure amb una indicació que és “duradora”, una designació que el fa durar tota la vida del director a menys que el director la revogui.
Notificar el POA. Molts estats requereixen que es facin notarietat per als procuradors. Fins i tot en els estats que no ho fan, pot ser que l’agent sigui molt més fàcil si hi ha un segell i signatura d’un notari al document.
Grava-ho. No tots els poders han de ser registrats formalment pel comtat per tal de ser legals. Però l'enregistrament és una pràctica estàndard per a molts planificadors i individus que vulguin crear un registre que existeixi.
Arxiveu-lo. Alguns estats requereixen presentar tipus específics de POA davant d'un tribunal o una oficina governamental abans que es facin vàlids. Per exemple, Ohio requereix que qualsevol POA que s'utilitzi per concedir tutela als avis sobre un nen ha de presentar-se al jutjat de menors. També requereix un POA que transfereixi béns immobles per ser gravats pel comtat on es troba la propietat.
Elecció del poder
Igual que la propietat de la vostra casa o cotxe, un POA atorga una immensa autoritat i responsabilitat. És literalment una qüestió de vida i mort en el cas d’una POA mèdica. I podríeu trobar-vos davant d'una fallida de privacions o privacions financeres si acabeu amb un POA manejable o maltractat. Per tant, heu de triar el vostre agent amb la major cura per assegurar-vos que els vostres desitjos es realitzin en la major mesura possible.
És fonamental anomenar una persona que sigui de confiança i que pugui servir com a agent. Aquesta persona actuarà amb la mateixa autoritat legal que tingués, de manera que els errors que comet el vostre agent poden ser molt difícils de corregir. Encara pitjor, segons l’amplitud dels poders que concediu, pot haver-hi un potencial perillós per a l’autocontracte. És possible que un agent tingui accés als vostres comptes bancaris, el poder de fer regals i transferir els vostres fons i la capacitat de vendre la vostra propietat.
El vostre agent pot ser qualsevol adult competent, inclòs un professional com un advocat, un comptador o un banquer. Però el vostre agent també pot ser un membre de la família com un cònjuge, un fill adult o un altre familiar. Anomenar un membre familiar com el vostre agent estalvia els honoraris que cobraria un professional i, a més, pot mantenir informació confidencial sobre les vostres finances i altres assumptes privats “de la família”.
Nomenar als nens com a fiscal
Els pares que creen POA solen escollir nens adults per ser els seus agents. En comparació de nomenar el seu cònjuge com a agent, la joventut relativa del nen és un avantatge quan l’objectiu del POA és alleujar un progenitor envellit de la càrrega de gestionar els detalls dels assumptes financers i d’inversió i / o proporcionar una gestió per a un envelliment. els assumptes dels pares en cas que el progenitor quedés incapacitat.
En aquests casos, un cònjuge anomenat agent com a gairebé la mateixa edat que la persona que crea el POA pot arribar a patir les mateixes deutes que van portar al creador del POA a establir-lo, derrotant el seu propòsit. Quan el nen és honest, capaç i respecta els desitjos dels pares, aquesta pot ser la millor opció per a un POA.
Quan hi ha més d’un fill, els pares poden lluitar amb la decisió de qui seleccionar per al paper de l’agent. Aquesta no és una decisió que s'ha de prendre a la lleugera. El vostre agent anomenat en el vostre POA actua amb la vostra autoritat, per la qual cosa es podran arreglar errors econòmics costosos derivats de la descuidesa o la falta d'entesa financera. El mateix succeeix en els actes que creen un conflicte interfamiliar en afavorir uns membres per sobre d’altres. El pitjor de tot, quan es lliura a les mans equivocades, un POA pot crear una veritable “llicència per robar”, donant a l’agent accés als vostres comptes bancaris i la capacitat de gastar els vostres diners i emprendre moltes altres accions il·lícites.
Els nens tenen diferents caràcters, habilitats i circumstàncies, i una selecció sàvia de nens com a agents, i dels poders que se'ls donen, poden evitar aquests perills. La bona notícia és que podeu tenir diversos POA anomenant agents separats i personalitzar-los per al conjunt d’habilitats, el temperament i la capacitat d’actuar en nom vostre.
Tingueu en compte aquests tres factors clau a l’hora de triar a quin nen voleu donar poders importants en virtut d’una POA:
1. Fiabilitat de confiança: és el tret més important de qualsevol agent anomenat sota un POA. Això inclou no només l’honestedat, sinó també la fiabilitat en la realització de tasques que necessiten una atenció regular, des de la gestió d’una cartera d’inversions fins al pagament de les factures i la diligència per actuar segons els vostres desitjos.
2. Capacitats de cada nen: Les habilitats específiques dels diferents nens poden fer-les més adequades per assumir funcions particulars en la gestió dels seus assumptes financers. Podeu utilitzar POA "limitada" per proporcionar als nens diferents poders definits i limitats sobre diferents aspectes de les vostres finances. Aquests poden incloure:
- Gestionar les despeses diàries de la família
- Obtenir ingressos i pagar despeses en immobles
- Control de la cartera financera
- Gestió d’assegurances i anualitats
- Dirigir la petita empresa d'una família
Diguem que un nen és un expert financer ocupat que viu a una ciutat llunyana, mentre que un altre treballa a temps parcial i viu convenient a prop. Podeu tenir un POA que nomeni el primer que gestioni la vostra cartera d’inversions i un altre que nomeni el segon per gestionar les vostres despeses rutinàries i pagar les factures mensuals.
3. Agents múltiples: un POA pot nomenar més d'un agent, ja sigui amb autoritat per actuar de forma separada o per actuar conjuntament. Tenir dos fills separats autoritzats a gestionar els articles de rutina pot ser una comoditat si un no es troba disponible per algun motiu, mentre que es requereix que es posin d’acord en accions importants com vendre una casa pot assegurar l’acord familiar sobre les decisions més importants.
Però el nom de múltiples agents pot causar problemes si es plantegen disputes entre ells. Per exemple, si dos nens han d’actuar conjuntament en la gestió d’un compte d’inversió, però no estan d’acord sobre com fer-ho, pot ser que es congelin efectivament. Per tant, quan trieu dos nens per actuar conjuntament com a agents sota un POA, assegureu-vos que no només tenen les habilitats per a la tasca, sinó que personalitats cooperaran.
Riscos de nomenar els nens com a fiscal
Els errors (i pitjor, els actes de tracte propi) comesos pel vostre agent poden resultar extremadament costosos. Això és especialment important amb un POA durador que permet un ampli control sobre els vostres assumptes durant un moment en què no teniu incapacitats.
Heu d’estar convençuts que l’agent seguirà les vostres instruccions, té la capacitat per fer-ho i seguirà els vostres desitjos fins i tot sobre les objeccions d’altres membres de la família, si cal.
No nomeneu mai un fill que sigui el vostre agent com a "equitat", per evitar sentiments de dol o per preservar l'harmonia familiar, si no teniu confiança. Els poders són massa importants per ser concedits, tret del mèrit de la confiança i la capacitat. Atenció a nomenar un fill com a agent si:
- Teniu dificultat, malestar o resistència a l’hora d’explicar al nen els deures que s’ha d’assumir com a agent en el marc del POA
- És possible que l’infant no estigui disponible per exercir les tasques o sigui fiable per fer-ho a causa de les seves pròpies preocupacions o distraccions.
- El nen té antecedents de problemes amb jocs d’atzar o abús de substàncies
- El nen té deutes greus i / o ha estat irresponsable en gestionar les seves pròpies finances i assumptes
- El nen es troba involucrat en conflictes intrafamiliars que pot resultar que està utilitzant els poders rebuts en virtut de la POA per afavorir alguns membres de la família sobre uns altres
Riscos de nomenar un POA
Tingueu en compte els perills que suposa el robatori i l’autocontrol que crea un POA, fins i tot quan el vostre agent sigui el vostre propi fill. Per minimitzar el risc de tal delicte, a més dels passos esmentats anteriorment, haureu d’exigir a l’agència de serveis que el vostre agent informi periòdicament de totes les accions a una part externa, com ara el comptador de la família o l’advocat. En altres paraules, “confieu però verifiqueu-ho”. Un advocat capaç de redactar el vostre POA per incloure aquestes garanties segons les lleis del vostre estat.
A mesura que canvien les circumstàncies familiars, reviseu i actualitzeu periòdicament els POA que heu creat. Podeu revocar una POA simplement escrivint una carta que la identifiqui clarament i indiqueu que la revogueu i envieu la carta al vostre agent anterior. (Alguns estats requereixen que es notifiqui aquesta carta.) És una bona idea enviar també còpies a tercers amb els quals l’agent pot haver actuat en nom seu. A continuació, creeu un nou POA i envieu-lo a la vostra nova elecció d’agent.
Els seus apoderaments poden proporcionar-li comoditat i protecció, donant a un individu de confiança l’autoritat legal per actuar en nom seu i en els seus interessos. Els nens adults que siguin plenament fiables i capaços de complir els seus desitjos poden ser el millor agent en virtut de la seva POA. Però no nomeneu una persona a l’agent simplement perquè sigui fill o filla, assegureu-vos que el vostre agent sigui de confiança i sigui capaç com a primer requisit, qualsevol que sigui el vostre nom.
Com aconseguir que els vostres pares crein una facultat de fiscal
Si el nen és enfront del progenitor en aquesta situació, s'enfronta a diferents obstacles.
Els pares sovint es resisteixen a donar als altres el poder sobre els seus assumptes. D'altra banda, els POA s'apliquen a individus, no a parelles, per la qual cosa el repte és convèncer cada progenitor perquè crei un POA. Si teniu un progenitor que es resisteix a fer-ho, proveu les idees següents per persuadir-los.
Avisa dels perills de no tenir POA. Si un progenitor no es troba incapaç i no pot gestionar els seus propis assumptes sense un POA que permeti a un agent designat intervenir i fer-ho, llavors ningú podrà tenir el dret legal de fer-ho. Per exemple, ningú pot tenir el dret de fer distribucions d’IRA que els progenitors necessiti per obtenir ingressos o de prendre préstecs de fons per pagar les factures mèdiques o de fer front a l’IRS sobre els impostos dels progenitors.
Aleshores, caldrà anar al jutjat per intentar ser nomenat conservador o tutor del progenitor, un curs que pot resultar costós i lent, i que pot ser impugnat, provocant conflictes familiars.
Suggeriu POA personalitzats per a les seves necessitats. Hi ha molts tipus diferents de POA, i una persona en pot tenir més d’un. Si bé un POA general permet a l’agent actuar amb l’autoritat del creador del POA en totes les qüestions, un POA especial pot limitar aquesta autoritat a un tema concret, com ara la gestió d’un compte d’inversió o a un període de temps limitat, com ara. el creador de la POA viatja a l'estranger.
Convenç el vostre progenitor mitjançant l’elaboració d’un o més POA per satisfer els desitjos específics dels pares.
Comença petit. Podeu començar suggerint que s'utilitzi un POA especial per proporcionar una comoditat que el pare tindrà en valor, com ara un que us permet preparar i presentar la declaració de l’impost de la mare i gestionar les relacions del progenitor amb l’IRS. Els progenitors que es beneficien d’un POA tenen més probabilitats d’utilitzar-ne d’altres.
Demaneu-los que actuïn pel bé dels altres. Demaneu als pares que crein POA per al bé de tots els membres de la família, fills i néts, que poden resultar perjudicats per les complicacions i els costos que comporten si un progenitor està incapacitat sense tenir un PDA per a gestionar els assumptes dels pares.
Construir en salvaguardes. El creador d'un POA pot estar preocupat i hauria de preocupar-se pel risc que l'agent abusi dels poders rebuts en virtut d'aquest. Assegurar-se d’això, amb el POA requereix que l’agent informi periòdicament de totes les accions realitzades a un tercer de confiança amb el qual coincideixen els membres de la seva família, com ara l’advocat o el comptable de la família. O bé poseu-los el nom de dos agents i exigiu que acceptin transaccions importants, com ara la venda d'una casa.
Uneix-te a ells. Persones de totes les edats obtenen una valuosa protecció contra la possibilitat de tenir un POA durador, ja que es pot incapacitar inesperadament en qualsevol etapa de la vida. Una forma d’incentivar un progenitor reticent a crear un POA durador és crear-ne un i demanar al vostre pare que s’uneixi a vosaltres fent el mateix.
Consulteu assessors de confiança. Els assessors professionals de confiança, com ara un advocat, un comptador o un metge, poden ajudar a persuadir els pares de la saviesa i de la necessitat d’adoptar els POA.
L’obtenció de PDA dels vostres pares pot proporcionar beneficis valuosos tant a ells com a tota la família. Si es resisteixen a concedir amplis poders alhora, és possible que els pugueu convèncer perquè ho facin de manera gradual. Però no us endarrereu, o poden tenir conseqüències costoses.
Una persona ha de ser competent per crear una facultat de fiscal. Una vegada que un progenitor / a perd la capacitat de gestionar els seus assumptes és massa tard, i és probable que sigui necessari un procés judicial.
Consideracions especials
Hi ha molts bons motius per procurar-vos l'advocacia, ja que assegura que algú vetllarà pels vostres assumptes financers si us incapaciten. Heu de triar un membre de la família de confiança, un amic provat o un professional respectable i honest.
Recordeu, però, que signar un procurador que atorga àmplia autoritat a un agent és molt com signar un xec en blanc, així que assegureu-vos que trieu amb prudència i comprendre les lleis que s’apliquen al document.
Compres per emportar
- Un procurador (POA) és un document legal que dóna a una persona, l'agent o advocat, de fet, el poder d'actuar per a una altra persona, el principal.
- L’agent pot tenir una autoritat jurídica àmplia o una autoritat limitada per prendre decisions sobre la propietat, les finances o l’assistència mèdica del principal.
- El procurador s’utilitza sovint quan un director es posa malalt o invalidi o quan no es pot presentar per signar els documents legals necessaris per a transaccions financeres.