Estalvi de jubilació: diferit d’impostos o exempció d’impostos?

Si teniu previst avançar la vostra jubilació, la planificació fiscal hauria de formar part de la presa de decisions des del principi. Els dos comptes de jubilació comuns que permeten a les persones minimitzar les seves factures tributàries són comptes diferits d’impostos i exentits d’impostos.

La clau per decidir quin compte, o si es combinen tots dos, té sentit per a vostè quan es produeixen els avantatges fiscals.

Comptes diferits d’impostos vs. exempció d’impostos

Ambdues minimitzen la quantitat de despeses d’impostos de tota la vida que suposaran, cosa que proporciona incentius per començar a estalviar per a una jubilació primerenca. La diferència més diferenciada entre els dos tipus de comptes és quan s’inicien els avantatges fiscals.

Compres per emportar

• Amb un compte diferit d’impostos, es realitzen estalvis d’impostos a l’hora de fer contribucions, però amb una retirada de compte exempta d’impostos, els impostos no tenen impostos en la jubilació.
• Els comptes habituals de jubilació diferida per impost són els IRA tradicionals i 401 (k) s.
• Els comptes populars exempts d’impostos són els RRA IRA i el Roth 401 (k) s.
• Una estratègia ideal d’optimització d’impostos és maximitzar les contribucions als dos tipus de comptes.

Comptes diferits per impostos

Els comptes diferits d’impostos us permeten deduir immediatament deduccions fiscals sobre l’import total de la vostra contribució, però les futures retirades del compte s’imposaran al vostre tipus d’ingressos ordinaris. Els comptes de jubilació diferida d’impost als Estats Units són els IRA tradicionals i els plans 401 (k). Al Canadà, el més comú és el Pla d’estalvi de jubilació registrat (RRSP).

Essencialment, tal com indica el nom del compte, els impostos sobre la renda es "difereixen" en una data posterior.

Per exemple, si aquest any els vostres ingressos imposables són de 50.000 dòlars i aportàreu 3.000 dòlars a un compte diferit per impost, pagareu un impost només de 47.000 dòlars. En 30 anys, un cop jubilat, si el vostre ingrés per impost és inicialment de 40.000 dòlars, però decidiu retirar 4.000 dòlars del compte, els ingressos imposables s’elevarien fins a 44.000 dòlars.

Comptes exempts d’impostos

D'altra banda, els comptes exempts d'impostos proporcionen avantatges fiscals futurs perquè les retirades a la jubilació no estan subjectes a impostos. Com que les contribucions al compte es realitzen amb dòlars posteriors a l’impost, no hi ha avantatge fiscal immediat. L’avantatge principal d’aquest tipus d’estructures és que els rendiments d’inversions creixen lliures d’impostos.

Els seus corrents fiscals actuals i previstos són els factors principals per determinar quin compte és més adequat per a les vostres necessitats de planificació fiscal.

Els comptes populars exempts d’impostos als Estats Units són el Roth IRA i el Roth 401 (k). Al Canadà, el més comú és un compte d’estalvi sense impostos (TFSA).

Si contribuïu 1.000 dòlars en un compte exempt d’impostos avui i els fons s’invertissin en un fons mutu, que proporcionava una rendibilitat anual del 3%, en 30 anys el compte es valoraria en 2.427 dòlars.

Per contra, en una cartera d’inversions regularment imposable en què un pagaria impostos sobre guanys de capital per 1.427 dòlars, si aquesta inversió es fes mitjançant un compte exempt d’impostos, el creixement no s’imposaria.

Amb un compte diferit d’impostos, en el futur es paguen impostos, però amb un compte exempt d’impostos, els impostos es paguen ara mateix. Tanmateix, canviant el període en què pagueu impostos i obtenint un creixement d’inversions sense impostos, es poden aconseguir avantatges principals.

"M'agrada descriure un compte diferit per impostos com un retard en impostos. Els impostos es pagaran algun dia per la carretera. Tanmateix, un compte exempt d’impostos està exempt d’impostos després de dipositar els diners al compte ”, afirma Mack Courter, CFP®, fundador de Courter Financial, LLC, a Bellefonte, Pa.

Beneficis dels comptes diferits d’impostos

L’avantatge immediat de pagar menys impostos en l’exercici en curs proporciona un fort incentiu per a moltes persones per finançar els seus comptes diferits d’impostos. El pensament general és que el benefici fiscal actual de les contribucions actuals supera les implicacions fiscals negatives de les futures retirades.

Quan els individus es jubilen, probablement generaran menys ingressos imposables i, per tant, es trobaran en una part inferior d’impostos. Normalment, se’ls recomana fortament als guanyadors que exerceixin els seus comptes diferits d’impostos per minimitzar la seva càrrega fiscal.

A més, en rebre un avantatge fiscal immediat, un inversor pot posar més diners al seu compte.

Suposem, per exemple, que pagueu un tipus d’impost del 24% sobre els vostres ingressos. Si aporteu 2.000 dòlars en un compte ajornat per impostos, rebrà una devolució d’impostos de 480 dòlars (0, 24 x 2 000 dòlars) i podreu invertir més que els 2.000 dòlars originals i aconseguir que es composi a un ritme més ràpid. Suposem que no haureu de pagar cap impost al final de l'any, en aquest cas l'estalvi dels impostos simplement reduiria els vostres impostos. L’augment dels vostres estalvis proporcionarà avantatges fiscals i tranquil·litat.

Beneficis dels comptes exempts d’impostos

Com que els avantatges dels comptes exempts d’impostos es realitzen fins a 40 anys més endavant, hi ha qui els ignora. Tanmateix, els adults joves que estan a l'escola o tot just comencen a treballar són candidats ideals per a comptes exempts d'impostos. En aquestes primeres etapes de la vida, els ingressos imposables de la persona i el corresponent corrent fiscal solen ser mínims, però probablement augmentaran en el futur.

En obrir un compte exempt d’impostos i invertir els diners al mercat, una persona podrà accedir a aquests fons juntament amb el creixement de capital addicional sense cap tipus de preocupació fiscal. Atès que les retirades d’aquest tipus de comptes no estan exemptes d’impostos, treure diners a la jubilació no us portarà cap a una franja fiscal més elevada.

"La creença convencional que els impostos seran més baixos en la jubilació està obsoleta", afirma Ali Hashemian, MBA, CFP®, president de Kinetic Financial a Los Angeles, Califòrnia. "El jubilat modern gasta més diners i genera més ingressos del que van fer les generacions anteriors. A més, l’ambient fiscal pot ser pitjor per als jubilats en el futur del que és actualment. Aquestes són algunes de les raons per les quals les estratègies exemptes d’impostos poden ser avantatjoses ”.

"No puc pensar en ningú que no es beneficiï d'exempció d'impostos", afirma Wes Shannon, CFP®, fundador de SJK Financial Planning, LLC, a Hurst, Texas. "Moltes vegades, un client que estigui en un grup d’impostos elevat i que tingui una estratègia d’inversió orientada al creixement a llarg termini podrà aprofitar les plusvàlues i la tributació de dividends qualificats (actualment a taxes més baixes), mentre que la diferència d’impost converteix tot. els guanys en ingressos ordinaris, que tributen a la taxa més elevada. "

Quin compte és adequat per a vostè?

Si bé l'estratègia ideal d'optimització d'impostos implicaria la maximització de les contribucions tant per a comptes diferits d'impostos com per a exempció d'impostos, hi ha algunes variables a considerar si aquesta assignació no és possible.

Guanyadors de baixos ingressos

Es recomana als guanyadors de baixos ingressos que es dediquin a finançar un compte exempt d’impostos. En aquesta fase, les aportacions a un compte diferit per impost no tindrien gaire sentit veure com la prestació fiscal actual seria mínima, però l’obligació futura seria important.

Algú que aporti 1.000 dòlars en un compte diferit per impost quan tingui un 12% d’impostos sobre la renda només estalviarà actualment 120 dòlars. Si es retiren aquests fons en cinc anys quan la persona estigui en una part fiscal més elevada i pagui un impost sobre la renda del 32%, es pagaran 320 dòlars.

D'altra banda, avui es gravaran les contribucions a un compte exempt de tributació. Però, suposant que en els anys pròxims estareu exposats a una franja fiscal més elevada, es reduirà al mínim la vostra factura fiscal.

Guanyadors d’ingressos elevats

Els assalariats amb salaris superiors han de centrar-se en les contribucions a un compte diferit per impostos, com ara un 401 (k) o un IRA tradicional. El benefici immediat pot disminuir la franja fiscal, donant lloc a un valor important.

Penseu en la finalitat i el termini de l'estalvi de jubilació

Una altra variable crucial a tenir en compte és la finalitat i el termini de temps dels vostres estalvis. Els comptes diferits d’impostos solen preferir-se, però no sempre, com a vehicles de jubilació, ja que la majoria de les persones tindran uns beneficis mínims i poden tenir un tipus d’impost més baix en aquesta etapa de vida. Els comptes exempts d’impostos solen preferir-se amb finalitats d’inversió, ja que un inversor pot obtenir guanys de capital importants sense impostos.

"Realment crec que els clients sovint carreguen massa amb els comptes diferits d'impostos", afirma Marguerita Cheng, CFP®, consellera delegada de Blue Ocean Global Wealth a Gaithersburg, Md. "De la mateixa manera que prestem la diversificació de les inversions, la diversificació fiscal és igual d’important. És important tenir en compte l’estalvi d’impostos avui en dia. Tanmateix, hi ha alguna cosa que dir sobre estalvis de jubilació lliures d’impostos o exempts d’impostos. La combinació de la mitjana de costos en dòlars, el valor del temps en diners i el creixement lliure d’impostos és un poderós trifecta. "

Siguin quines siguin les vostres necessitats financeres, un assessor financer us podria suggerir quin tipus de compte us convé més.

La línia de fons

La planificació fiscal és una part essencial de qualsevol decisió de pressupostos personals o de gestió d’inversions. Els comptes diferits d’impostos i exentits d’impostos són una de les opcions disponibles més habituals per facilitar la llibertat financera durant la jubilació.

Si teniu en compte les dues alternatives, només heu de recordar que sempre pagueu impostos i, segons el tipus de compte, només es tracta de quan.