Hauria de configurar una confiança de vida revocable?

Alguna vegada us preocupeu de com gestionaran els seus beneficiaris la seva part de l’herència quan moriu? Una solució que permet exercir encara un cert control sobre els vostres diners, fins i tot després de passar-hi, és amb una confiança de vida revocable (RLT).

Establiment del Trust Trust

La confiança s’estableix mitjançant un acord o declaració per escrit que nomena un fideïcomissari per gestionar i administrar la propietat del cedent. Sempre que siguis un adult competent, podeu establir un RLT. Com a concedent o creador de la confiança, podeu nomenar qualsevol adult competent com a fideïcomissari; algunes persones prefereixen escollir un banc o una empresa de confiança per ocupar aquest paper. Vostè l’atorgant també pot exercir de fideïcomissari durant tota la vida.

Un cop configurada, comenceu a posar els vostres actius (incloses les inversions, els comptes bancaris i els béns immobles) a la fiança. En aquest moment ja no teniu aquests actius; pertanyen a la confiança. I perquè els seus actius pertanyen a la confiança, no han de passar pel procés de prova a la seva mort. (En essència, la confiança és com un llibre de regles sobre com s’han de gestionar els vostres actius quan moriu.)

No obstant això, ja que es tracta d’una confiança viva revocable, conserveu el control dels actius, encara que ja no us pertanyin en vida. Podeu modificar o canviar la confiança en qualsevol moment. Els ingressos obtinguts pels actius de la confiança van a la vostra propietat i són imposables; però els actius no es transfereixen de la confiança als beneficiaris fins a la seva desaparició.

Revocable Trust

Avantatges del Living Trust

El principal avantatge d’establir una confiança viva és evitar els problemes probables, però altres avantatges com la protecció de la privadesa i la flexibilitat la converteixen en una elecció intel·ligent.

Evitació del probat: L'excés de prova és el procés legal per transferir la vostra propietat en morir. Requereix presentar documents a un tribunal de prova i passar per un procés de diversos passos - o processar si teniu actius o propietats en diferents estats. L'establiment d'una RLT evita procediments costosos de prova, permetent la transmissió dels actius als beneficiaris més ràpidament. Els actius anomenats en confiança obliden els tribunals costosos i normalment prevalen sobre la propietat designada al vostre testament.

Canviable i flexible: la confiança viva us permet fer canvis (o modificacions) al document de confiança mentre sou encara, a criteri del vostre criteri.

Preservació de la privadesa: els fideicomisos revocables són una bona elecció per a aquells interessats en mantenir registres i informació sobre els actius privats després de la vostra mort. El procés de prova a què estan sotmesos els testaments pot fer de la propietat un llibre obert, ja que els documents que hi van entrar es converteixen en registre públic, disponible per a qualsevol persona.

Eliminar els desafiaments a la finca: la norma pot crear disputes familiars en el moment de la vostra mort i ser objecte d'una alteració per qualsevol membre de la seva família. Mitjançant l'ús d'una confiança, podeu desheretar específicament qualsevol persona que desafiï els seus desitjos després de la vostra mort.

Segregació d'actius: És útil per a parelles casades amb una propietat substancial i separada adquirida abans del matrimoni. La confiança pot ajudar a segregar aquells actius dels seus béns de propietat comunitària.

Assignació del poder durador / tutela: una confiança viva es pot utilitzar per ajudar a controlar els hàbits de despesa d’un tutor en benefici dels vostres fills menors. També pot autoritzar una altra persona perquè actuï en nom seu si no s’està incapacitat i necessita algú que prengui decisions per tu. En cas de deteriorament o invalidesa, la confiança pot designar automàticament el seu fideïcomissari per supervisar-lo i els seus assumptes financers, sense necessitat d’obtenir un procurador durador.

Gestió contínua: això permet que la riquesa que heu acumulat continuï creixent durant diverses generacions mitjançant un administrador professional per gestionar la vostra propietat. Podeu limitar el nombre de baixades a ingressos només amb disposicions especials d’emergència si ho desitgeu.

Minimització d’impostos patrimonials: Si bé el RLT no és una bona eina de minimització d’impostos per si sola, es poden incloure disposicions a la documentació de confiança per transferir riquesa establint una fiança de refugi de crèdit en cas de mort. El CST és una eina molt eficaç per ajudar a reduir els impostos sobre béns immobles per a latifundis que superen els imports combinats d’exclusió d’impostos sobre béns immobles.

Desavantatges del Living Trust

Si bé hi ha molts avantatges per establir una confiança de vida revocable, també hi ha alguns inconvenients:

Despesa de planificació: establir una confiança requereix ajuda jurídica seriosa, que no és barata. Una confiança viva típica pot costar 2.000 dòlars o més, mentre que es pot elaborar una última voluntat bàsica i testament aproximadament per a 150 dòlars.

Manteniment de llibres i registres de confiança: i un cop creada la confiança, el vostre treball no s'aconsegueix. La majoria de les persones necessiten controlar-la anualment i fer els ajustaments segons sigui necessari (els trusts no s’adapten automàticament a les circumstàncies canviades, com ara el divorci o el naixement d’un fill). Heu de tenir en compte l’inconvenient afegit d’assegurar-vos que els actius futurs s’enregistrin de forma contínua a la confiança i de proporcionar a altres professionals l’accés als documents de confiança per revisar els poders i deures del fiduciari.

Re-titulació de la propietat: un cop establerta la confiança, s'ha de tornar a titular la propietat en nom del fideïcomís. Això requereix un temps addicional i, de vegades, s'apliquen taxes per processar canvis de títol.

Protecció d'actius mínima: contràriament a la creença popular, els trusts de vida revocables ofereixen molt poca protecció d'actius si es conserva un interès de propietat, com per exemple, que es nomena com a síndic.

Despeses administratives: espereu afrontar quotes professionals addicionals, com ara les despeses d’assessorament d’inversions i de fiduciari si nomeneu un banc o una empresa de confiança com a fideïcomissari.

Sense desgravació fiscal: per a tots els vostres treballs difícils, no rebrà cap benefici fiscal d’una fiança revocable. Els vostres actius de la confiança seguiran incorreint en impostos sobre els seus guanys o ingressos i seran subjectes a creditors i accions legals.

Problemes imprevistos: problemes com ara assegurances sobre el títol, accions del subcapítol S i béns immobles en altres països poden crear tota una sèrie de nous problemes. Es poden produir més problemes si no eduqueu adequadament la vostra parella en els termes i l'objectiu de la confiança.

La línia de fons

En comparació amb voluntats, els trusts revocables ofereixen una major privadesa i un major control i flexibilitat sobre la distribució d’actius. Amb una confiança de vida revocable, realitzes la major part de les tasques de primera mà, facilitant la disposició de la seva propietat més fàcil i ràpidament. Però també requereixen un esforç molt més elevat i uns costos més elevats. Com en qualsevol tema legal important, haureu de consultar amb un professional de confiança, en aquest cas, algú ben versat en la planificació immobiliària, abans d’emprendre un projecte d’aquesta magnitud.