Assegurança de vida de confiança (TOLI)
L’assegurança de vida de propietat confiable és l’assegurança de vida que es troba dins d’un trust. L'assegurança de vida de propietat fiduciaria la utilitzen moltes persones de gran valor net com a pedra angular del seu pla immobiliari. Permet la confiança proporcionar als supervivents, cobrir la planificació de l’obligació tributària patrimonial, equilibrar les herències entre els hereus i assolir objectius benèfics.
1:10Assegurança de vida
ASSEGURAMENT ASSEGURANCES DE VIDA Propietat de confiança (TOLI)
L’assegurança de vida es considera un actiu a llarg termini que no s’utilitzarà per al seu propòsit real, idealment, durant dècades. En conseqüència, sovint s'oblida a l'hora de supervisar i gestionar la confiança global. Tot i això, és important que es revisin regularment les pòlisses d’assegurança de propietat de confiança. La pòlissa existent pot no satisfer les necessitats actuals de la confiança, i els productes d’assegurança més nous podrien ser més rendibles i oferir millors opcions i característiques.
Si espereu que el vostre valor patrimonial estarà per sobre de l’import de l’exempció o si el càlcul encara és imprevisible i voleu cobrir les vostres bases, pot ser una bona idea establir una confiança d’assegurança de vida irrevocable (ILIT) i tenir la confiança pròpia. assegurances de vida. D’aquesta manera es suprimirien els ingressos de l’assegurança del vostre patrimoni, de manera que podran quedar lliures d’impostos sobre la renda i la propietat.
Tanmateix, hi ha alguns possibles desavantatges per posseir actius en un trust. El desavantatge més brillant és la pèrdua de control. Si bé hi ha un fideïcomissari nomenat per dur a terme les instruccions del fideïcomís, el cedent renuncia de manera efectiva a la propietat de la pòlissa d’assegurança de vida.
En els casos en què la pòlissa d’assegurança de vida no estigui establerta dins de la confiança i s’hi transfereixi, és important recordar que hi ha un període de retard de tres anys. Si moriu d’aquí a aquests tres anys, els ingressos de l’assegurança es consideraran part de la vostra propietat i seran objecte d’imposició fiscal. És per això que sol tenir sentit fer aquest tipus de planificació als anys 60 o 70 més que esperar fins que siguis gran.
Avantatges de l'assegurança de vida de propietat confiada
Quan una Pòlissa d’assegurança de vida és propietat d’un ILIT d’un individu, els actius que es troben dins del fideïcomís s’emmarquen als beneficiaris, segons les directives del concedent, sense obligacions fiscals federales sobre el patrimoni. Això es deu al fet que el propietari és realment la confiança, que efectivament omet els ingressos de la propietat de l'assegurat. A més, una disposició d'aquesta estructura proporciona a la confiança la flexibilitat per a concedir préstecs a la propietat del cònjuge o a adquirir actius de qualsevol dels dos béns, per tal de crear la liquiditat que sovint es necessita per pagar impostos i altres despeses. Finalment, les ILIT permeten a les persones donar fons a les seves causes benèfiques per a mascotes, alhora que protegeixen les herències dels seus éssers estimats, proporcionant un benefici per defunció que substitueix el valor del regal benèfic. I els regals obtinguts a la ILIT disminuirien accidentalment el valor de la propietat, disminuint així les càrregues fiscals associades.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.