ZZZZ Millor
ZZZZ Best, fundada per Barry Minkow, va ser una empresa de neteja i restauració de catifes que va servir de front per a un esquema Ponzi. La companyia va fer pública el desembre de 1986 i es va valorar ràpidament en més de 300 milions de dòlars. En el termini de set mesos després de la sol·licitud d’introducció, ZZZZ Best va fer fallida i els seus actius van ser subhastats per aproximadament 64.000 dòlars.
Compres per emportar
- ZZZZ Best va ser una empresa constituïda com a front per a un esquema Ponzi, fundada per Barry Minkow.
- Barry Minkow va dedicar-se a diversos actes delictius, incloent estafes d'assegurances i kits de xec.
- Minkow i Padgett van establir una empresa falsa anomenada Interstate Appraisal per defraudar milions d'institucions financeres.
- Minkow va ser finalment condemnat a 25 anys de presó per frau. Quan va ser alliberat, va acabar condemnat per frau de nou i condemnat a cinc anys més.
Comprensió del millor ZZZZ
Mentre estava a l'escola secundària, Barry Minkow va formar el ZZZZ Best al garatge dels seus pares. El negoci va funcionar malament i Minkow, de 15 anys, va veure sovint inundat de queixes dels clients i sol·licituds de recollida de proveïdors. Per crear una il·lusió de negocis rendibles, Minkow va començar a cometre actes delictius, com ara xecs, robatori, estafes d’assegurances i fraus, per finançar operacions i pagar proveïdors.
Al cap d’uns anys des de l’inici de ZZZZ Best, Minkow va llançar negocis de restauració i taxació d’assegurances fictícies. Mentre estava actiu, ZZZZ Best es trobava al centre d’un pla de targetes de crèdit amb més de 70.000 dòlars en càrrecs fraudulents. Tot i que Minkow va assignar la culpa a contractistes i empleats, va tornar a pagar totes les víctimes, excepte una: una casa de casa va sortir de pocs centenars de dòlars.
El règim i la caiguda
Minkow i soci associat Tom Padgett van crear una empresa fictícia, Interstate Appraisal Service, per defraudar bancs i altres institucions creditícies per milions de dòlars. Tom Padgett, un ajustador de reclamacions d’assegurances, va conspirar amb Minkow per falsificar documents que acrediten ZZZZ Best per a treballs de restauració i utilitzar els serveis d’avaluació de Interstate com a font per verificar les reclamacions. Cada cop més, els inversors i els banquers van desenvolupar un interès en ZZZZ Best basat en estats financers fraudulents produïts per la firma de Minkow.
A mesura que el règim de Ponzi continuava, ZZZZ Best va tenir problemes importants en el flux de caixa. Com a solució, Minkow tenia previst adquirir KeyServ, el netejador de catifes autoritzat de Sears, per 25 milions de dòlars. Segons Minkow, els ingressos de KeyServ proporcionarien prou flux de caixa per acabar amb el règim de Ponzi. Abans que es tanqués l’acord, el mestrador domèstic va iniciar una campanya contra ZZZZ Best que exposaria més que el frau comès contra ella.
LA Times va mostrar la seva història, que va fer que el preu de les accions de ZZZZ Best es reduís notablement. Els prestamistes van començar a demanar préstecs i es van iniciar més investigacions, desvelant la fosca xarxa de fal·làcies i fraus de Minkow. Finalment, es va revelar la veritat darrere de les empreses fictícies i es va exposar l’esquema Ponzi.
Com es van enganyar els auditors
Per llançar una OIT, la Comissió de Valors i Valors (SEC) requereix una empresa que compti un prospecte, que ha d’incloure un conjunt d’estats financers auditats. La signatura independent de CPA, Ernst & Whinney (ara Ernst & Young), va controlar el finançament de ZZZZ Best per proporcionar una opinió sobre si els estats financers estaven lliures de declaracions falses. Si suposa que un tercer independent proporcionés els tràmits, els CPA van utilitzar documents de taxació falsos per realitzar la seva auditoria. Quan la firma CPA va sol·licitar visitar un lloc de restauració de clients d’un edifici, Minkow i els seus associats van llogar un edifici i van crear un lloc de treball fals per a clients.
Minkow After ZZZZ Best
Al gener del 1988, Minkow i deu altres companys d’identitat de la companyia van ser acusats per un gran jurat per culpabilitat, blanqueig de capitals, frau de valors, malversació, frau de correu, frau bancari i evasió fiscal. Per separat, Minkow també va ser acusat per frau de targeta de crèdit i frau de correu. Aproximadament un any després, Minkow va ser declarat culpable per tots els càrrecs, va ser condemnat a 25 anys de presó i se li va ordenar pagar més de 26 milions de dòlars en restitució.
Després del seu alliberament precoç el 1995, es va convertir en ministre ordenat i va exercir de pastor d'una església a Califòrnia. Minkow va investigar informalment i va informar d’altres esquemes de Ponzi. A partir d’aquest èxit, va formar el fraudulent frau Discovery Institute. El 2011, va ser condemnat de nou per frau i condemnat a cinc anys de presó. Uns anys més tard, va ser condemnat a cinc anys més de presó per haver defraudat la seva església. El seu saldo de restitució ha augmentat deu vegades fins als 612 milions de dòlars.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.