Estat de participant actiu
L’estat de participant actiu és una referència a la participació d’un individu en diversos plans de jubilació patrocinats per l’empresari.
ESCOLTAR ESTAT DE Participant Actiu
L’estat de participant actiu s’aplica a les persones que participen en els següents plans de jubilació:
- Plans qualificats, com ara plans de repartiment de beneficis, plans de beneficis definits, pensions de compra de diners o plans de beneficis objectius i plans 401 (k)
- SEP IRAs
- IRAs SIMPLES
- 403 (b) plans
- Plans anuals qualificats
- Les fideïcomisses de pensions finançades pels empleats (creades abans del 25 de juny de 1959)
- Un pla establert per als seus empleats pels Estats Units, per un estat o subdivisió política dels Estats Units, o per una agència o instrumentalitat dels Estats Units o qualsevol de les seves subdivisions
Típicament, l'empresari indicarà al formulari W-2 de la persona individual si és un participant actiu marcant la casella "Pla de jubilació". Els individus han de consultar amb els seus ocupadors per estar segurs.
Estat de participant actiu i estalvi de jubilació
L’especificació d’un participant actiu té implicacions sobre si algú és elegible o no per reclamar una deducció d’impostos per una contribució a un IRA tradicional i pot ser difícil d’aclarir algunes regles al voltant de la designació.
"Segons el Appleby Retirement Dictionary, " podeu elegir deducció completa per a la vostra contribució tradicional a l'IRA, si no sou un participant actiu o estàs casat amb un participant actiu ". "D'altra banda, si sou un participant actiu o us caseu amb un participant actiu, la vostra elegibilitat per deduir una contribució de l'IRA tradicional depèn del vostre estat de renda bruta ajustada i de la vostra condició de presentació d'impostos.
"La definició general és que un participant actiu és una persona que rep contribucions o beneficis en virtut d'un pla de jubilació patrocinat per un empresari", segons aquest lloc web, que descriu una llista detallada de les regles complexes sobre com els participants actius poden o no qualificar-se. diversos plans diferents. "Però les regles que defineixen qui és un participant actiu varien entre els tipus de plans patrocinats per l'empresari i poden dependre de quan es facin les contribucions al compte del participant (segons el pla patrocinat per l'empresari)."
El diccionari de jubilacions d'Appleby recomana als inversors de jubilació no caure en la "trampa de confusió del participant actiu". Assenyala que "els individus han pres l'IRS als tribunals, desafiant la seva posició sobre l'estat de participant actiu i han perdut".
El lloc afegeix que els empresaris "han de marcar la casella 13 de la vostra W-2 si ets un participant actiu durant l'any. Però es poden cometre errors. Consulteu amb un professional fiscal o financer expert en el camp dels plans de jubilació si hi ha cert grau d’incertesa ".
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.