Com omplir un formulari W-4

Acabeu de començar un nou treball i us sentiu força fantàstics. Aleshores, el vostre empresari us proporciona un formulari d’impost anomenat certificat de retenció de retenció de l’empleat W-4. Els formularis d’impostos t’omplen de temor. No els enteneu i teniu por de què passa si us equivoqueu. No us preocupeu: aquest article explicarà què és un W-4 i us portarà fins a completar-lo línia per línia.

Compres per emportar

• Heu d'omplir la W-4 de manera que el vostre empresari retindrà la quantitat correcta de l'impost sobre la renda dels vostres xecs.
• La manera d'emplenar el formulari IR-W, 4, certificat de retenció de retenció dels empleats, determina quina quantitat d'impostos retindrà el vostre empresari a la vostra revisió.
• El formulari W-4 té set seccions a completar, que inclouen informació personal, canvis de nom i el nombre total de bonificacions.
• L’IRS també voldrà saber si voleu retenir un import addicional de la vostra quinta de pagament i si esteu legalment exempts de retenció.

Què fa la forma W-4

Heu d'omplir la W-4 de manera que el vostre empresari retindrà la quantitat correcta de l'impost sobre la renda dels vostres xecs. Si teniu un comptable o un altre preparador d’impostos, confirmeu les vostres decisions abans d’entrar al formulari.

Tingueu en compte també que la Llei de retallades d’impostos i feines (TCAJ), signada el desembre de 2017, ha eliminat l’exempció personal. En funció de les deduccions que espereu, aquest és un motiu per revisar el nombre de bonificacions que havíeu reclamat anteriorment abans d’emplenar el mateix número a la línia 5 de les bonificacions.

Emplenament del formulari W-4

Què és un formulari W-4?

La manera d'emplenar el formulari IR-W, 4, certificat de retenció de retenció dels empleats, determina quina quantitat d'impostos retindrà el vostre empresari a la vostra revisió. El vostre empresari envia els diners que reté de la vostra xifra de pagaments al servei d’ingressos interns (IRS), juntament amb el vostre nom i número de Seguretat Social (SSN). Les vostres retencions compten per pagar la factura anual de l’impost sobre la renda que calculeu quan presenteu la declaració d’impostos a l’abril. És per això que el formulari W-4 demana informació identificativa, com ara el vostre nom, adreça i número de Seguretat Social.

El formulari W-4 té set seccions per emplenar. Les primeres línies inclouen el nom, l’adreça i el número de la Seguretat Social del contribuent. El full de treball que apareix a sobre del formulari permet als contribuents estimar el nombre de bonificacions per a la seva retenció fiscal. Si augmenta el nombre de bonificacions es redueix la quantitat de diners que es reté de la comprovació. Les persones poden reclamar una exempció de retenir cap diners si no degueren impostos durant l'any anterior i esperen tenir una obligació tributària zero en l'any següent.

A continuació, us detallem com funciona el formulari.

Pas 1: les vostres dades

Proporcioneu el vostre nom i adreça a la secció 1. Fàcil.

Pas 2: el vostre SSN

Afegiu el vostre número de Seguretat Social al requadre 2. El vostre empresari necessita aquesta informació de manera que, quan envia els diners que ha retingut del vostre compte de pagament a l’IRS, s’aplica el pagament a la factura de l’impost sobre la renda anual.

Pas 3: el vostre estat civil

Al quadre 3, marqueu l’opció que correspon al vostre estat civil, solter o casat. Però espera, hi ha un altre quadre: "Casat, però amb una tarifa única més alta". Hauríeu de triar aquest quadre? Possiblement, si el seu cònjuge també funciona i estàs preocupat de no retenir prou impost.

Abans de decidir-ho, consulteu el full de treball de dos guanyadors / treballs múltiples: és la quarta pàgina que us hauria de proporcionar el vostre empresari amb el formulari W-4 o podeu descarregar-lo des de l’IRS. També hi ha una nota a sota de les caselles que us indiquen que trieu la casella "Solter" si esteu casats però separats legalment, o si el vostre cònjuge és un estranger no resident.

Pas 4: Canvis de nom

El quadre 4 probablement no s'aplicarà a tu, tret que us hagueu casat recentment i hàgiu canviat el vostre nom, però encara no heu rebut una targeta actualitzada de la Seguretat Social que reflectís el vostre canvi de nom. Heu de trucar al telèfon 1-800-772-1213 per substituir una targeta de Seguretat Social amb el vostre nom nou abans que pugueu donar una W-4 al vostre empresari. No és un tracte tan gran, però feu-ho ràpidament perquè el vostre empresari ha de retenir els impostos al màxim possible fins que envieu un W-4.

Pas 5: Bonificacions totals

La línia 5 sol·licita el nombre total de bonificacions que sol·liciteu. Per respondre, heu de respondre unes quantes preguntes.

Primer, mireu la pàgina tres del paquet W-4 que esteu omplint. Hi trobareu el full de treball de les dotacions personals. Cada bonificació que sol·liciteu redueix l’import que el vostre empresari retindrà de la vostra renda de pagament, però no podeu simplement triar un nombre elevat d’indemnitzacions perquè us ve de gust.

Quantes bonificacions a cobrar

Emplenant aquest full de treball us dirà quantes bonificacions teniu permès entrar a la línia 5. Passem per cada pas.

A. Reclameu una prestació si ningú més et reclama com a persona dependent, que és el cas de la majoria dels adults. Però si, per exemple, teniu 16 anys i empleneu el formulari W-4 per a la vostra feina extraescolar, o esteu a la universitat i empleneu el formulari per fer la vostra pràctica d’estiu, els vostres pares probablement us reclamen com a dependent, i aquí no teniu permís de sol·licitar cap bonificació.

B. Podeu sol·licitar una prestació si us heu casat presentant conjuntament.

C O bé, podeu sol·licitar-ne un si feu cap de casa vostra. Podríeu pensar, com ho vaig fer abans, que si sou solters i independents, sou el cap de casa vostra. L’IRS demanaria diferència. Considera que el cap de la llar és algú que no és solter (almenys jo encerti amb aquesta part) i paga més del 50% del cost de la conservació d'una casa per a ell o ella i el seu / s dependent / a o un altre membre qualificat. particulars (de nou, la publicació 501 té tots els detalls). Es tracta d'una indemnització "lamentable que t'has quedat criant aquest fill per tu mateix".

D. Podeu reclamar una segona indemnització si esteu solters o casats, que heu presentat per separat i teniu una única feina; si esteu casats presentant una tasca conjunta i teniu una única feina i la vostra parella no treballa; o si el salari de la segona feina de cònjuge o de la seva parella (o les dues segones feines) és de 1.500 dòlars o menys. Bàsicament, si la vostra llar només té una font d’ingressos significativa (la feina per a la qual estàs completant aquest W-4), reclama una bonificació en aquesta línia.

E. En aquesta línia, podeu sol·licitar bonificacions per a cadascun dels vostres fills elegibles, segons els vostres ingressos i quants fills tingueu. Bàsicament, totes aquestes preguntes sobre nens i persones en situació de dependència estan tractant de donar compte de tots els crèdits que podreu reclamar al formulari 1040 que reduiran l’impost sobre la renda de l’any. Si l’aplicarà alguna d’aquestes situacions, l’empresari retindrà menys dels vostres pagaments. La nova legislació fiscal va doblar el crèdit per l’impost de fills i va eliminar una ruptura d’impost anomenada Crèdit addicional d’impost infantil fins a finals del 2025 (tot i així, es van treballar alguns elements en el crèdit d’impost infantil 2018). També va augmentar la quantitat de guanys que poden guanyar els pares i que encara poden tenir crèdits per als seus fills. Les famílies amb ingressos inferiors aconsegueixen més, però podeu estar casat presentant una tasca conjunta i guanyar fins a 400.000 dòlars i reclamar alguna cosa (el màxim per obtenir el crèdit el 2017 va ser de 119.000 dòlars).

F. Aquí és on introduïu les bonificacions per a altres persones a càrrec que sol·liciteu a la declaració de l’impost. Tècnicament, la definició de l’IRS de dependent és bastant complicada (vegeu la publicació IRS 501 per a més detalls), però la resposta breu és que es tracta d’un fill o persona familiar qualificant que viu amb vosaltres i al qual recolzeu econòmicament. Aquí hi ha limitacions d’ingressos. Les persones amb ingressos superiors a 175.550 dòlars o els casats que presentin una guanyació conjunta de 339.000 dòlars o més no han de sol·licitar-ho.

G. Si teniu certs altres crèdits, com ara el crèdit sobre la renda obtinguda o un crèdit d’impost d’adopció, podeu tenir dret a bonificacions addicionals. Mireu els fulls de treball 1-6 de la publicació IRS 505.

H. Finalment, una pregunta fàcil. Sumeu tots els números de les línies anteriors i introduïu el total aquí.

A sota de la línia H, aprendràs que encara no es pot fer amb la fitxa de treball. Quin rebombori. Té pàgines addicionals si la vostra situació tributària és més complicada perquè teniu més d’un treball, el vostre cònjuge treballa o bé indiqueu deduccions a la declaració d’impostos en lloc de prendre la deducció normalitzada. Recórrer aquests fulls de treball addicionals està fora de l’àmbit d’aquest article, però la publicació IRS 505, "Retenció d’impostos i impostos estimats", proporciona informació addicional. La calculadora de retenció de l’IRS us estalviarà una mica de temps.

Si suposem que no entra en una d’aquestes situacions més complicades, no obstant això, transfereixi el total de la línia H del full de càlcul a la línia 5 del formulari W-4, on l’has deixat fora. Guardeu les fitxes de treball dels vostres registres; no les doneu a la vostra empresa.

Pas 6: Bonificacions addicionals

Recordeu-ho, ja tornem al formulari W-4. L’IRS vol saber si voleu retenir un import addicional de la vostra xifra de pagaments. "És clar que no. Ja esteu prenent prou diners ”, penseu. No obstant això, el nombre de bonificacions que reclameu a la línia H pot provocar que el vostre empresari retingui un impost massa reduït al llarg de l'any. Si retenen poc, acabareu amb una gran factura fiscal i, possiblement, penalitzacions i pagaments d'interès a l'abril. En aquest cas, digueu-li al vostre empresari que retingui diners addicionals de cada xec de pagaments perquè això no passi.

Si no envieu el formulari W-4 en absolut, l’IRS requereix que el vostre empresari retingui al més alt nivell, com si fóssiu solter i no sol·liciteu cap bonificació.

Com sabeu si això pot passar "> El formulari 1099, que s'utilitza per interessos, dividends o ingressos per treball autònom, no es reté cap impost sobre la renda d'aquestes fonts d'ingressos. També podeu necessitar-lo si encara ho teniu treballant, però rep beneficis de pensió d’un treball anterior. I si el seu cònjuge és un empleat, però ets un contractista independent, pots retenir diners addicionals de la seva nòmina de pagament perquè els pagaments d’impostos estimats trimestralment no siguin tan importants. la decisió pot fins i tot sortir del flux de caixa de la vostra llar.

Pas 7: Exempció de retenció

Esteu legalment exempt de retenció perquè no teniu cap obligació fiscal per a l'any anterior i espereu no tenir cap obligació fiscal per a l'exercici en curs? Si és així, escriviu “exempt” al quadre 7. Observeu que les instruccions no diuen escriure “exemptes” si vau rebre una devolució d’impostos l’any passat. Això no és el mateix que no tenir responsabilitat fiscal. No tenir cap responsabilitat fiscal pot semblar increïble, però probablement significa que vau guanyar menys de 15.000 dòlars durant tot l'any si sou solters o que vosaltres i el vostre cònjuge vàreu guanyar menys de 30.000 dòlars si esteu casats en presentar-vos conjuntament. Això no és tan fantàstic, tret que algú altre (com la mare o el pare) us estiguin donant suport.

Pas 8: Testimoniatge de la Veritat

Recordeu com dèiem abans que no podríeu simplement reclamar tantes bonificacions com us semblés? Heus aquí per què. El formulari diu: "Sota les penes de perjuri, declaro que he examinat aquest certificat i, segons el meu coneixement i creença, és cert, correcte i complet." Heu de signar el vostre nom a sota d'aquesta afirmació, on diu, “Signatura de l’empleat”. A continuació, introduïu la data a la dreta.

Finalment, seguiu les instruccions sobre els dos terços de la pàgina que diu: "Separeu-la aquí i doneu el formulari W-4 al vostre empresari. Guardeu la part superior dels vostres registres. "

Quan necessiteu una nova W-4

En general, el vostre empresari no enviarà el formulari W-4 a l’IRS. Després d'utilitzar-lo per determinar la retenció, l'empresa la presentarà. Podeu canviar la vostra retenció en qualsevol moment enviant una nova W-4 al vostre ocupador.

Les situacions en què potser heu de canviar el vostre W-4 inclouen casar-se o divorciar-se, afegir un fill a la vostra família o recollir una segona feina. També és possible que vulgueu enviar un nou W-4 si descobreix que us va retenir massa o massa poc l'any anterior quan prepareu la declaració fiscal anual i espera que les circumstàncies siguin similars per a l'any fiscal actual. Els canvis de la W-4 entraran en vigor en el període següent de tres a tres.

A més, com s'ha apuntat anteriorment, comenteu la nova W-4 amb el vostre preparador d'impostos i vegeu si heu de canviar les vostres retencions a causa de com afecta la nova legislació fiscal a la vostra situació personal.

Consell per estalviar diners

Si comences un treball a meitat de l'any i no treballes anteriorment aquell any, aquí tens una arruga fiscal que pot estalviar diners: Si no tindreu més de 245 dies durant l'any, sol·liciteu per escrit que el vostre empresari utilitzi el mètode de l'any parcial per calcular les vostres retencions. La fórmula bàsica de retenció assumeix ocupació durant tot un any, de manera que sense utilitzar el mètode de l'any parcial, haureu de retenir massa diners i haureu d'esperar fins que arribi el temps fiscal per recuperar els diners.

La línia de fons

És important emplenar aquest formulari correctament perquè l’IRS exigeix ​​que la gent pagui impostos sobre els seus ingressos gradualment durant tot l’any. Si reteniu massa impostos, podreu deure una quantitat sorprenentment gran a l’IRS a l’abril, més els interessos i les penalitzacions per pagar els vostres impostos durant l’any.

Al mateix temps, si reteniu massa impostos, el vostre pressupost mensual serà més reduït del que cal. A més, concedireu al govern un préstec sense interessos quan podríeu estalviar o invertir aquests diners addicionals i obtenir una devolució, i no rebreu els impostos pagats fins al mes d’abril següent quan presenteu la declaració i obtenir un reembossament. En aquest moment, els diners podrien semblar una ventada, i podríeu utilitzar-lo amb menys prudència del que tindríeu si hagués entrat de forma progressiva amb cada comprovació.