Quins fons de jubilació estan protegits dels creditors?

Molts suposen que els seus fons de jubilació estan protegits dels creditors, però en funció del tipus de compte de jubilació que tingueu –i de l’estat on visqueu–, no és necessàriament el cas. La bona notícia és que molts plans patrocinats per empresaris tenen en general la millor protecció.

Si us preocupa que els creditors puguin venir trucant, aquí teniu el que heu de saber.

Els plans qualificats ERISA ofereixen la millor protecció

En general, els comptes de jubilació que es classifiquen en virtut de la Llei de seguretat de la renda de jubilació dels empleats (ERISA) estan protegits dels creditors, els processos de fallida i les demandes civils. Per estar qualificat per ERISA, el vostre empresari (i / o una organització independent de empleats) ha de configurar i mantenir un pla de jubilació, i ha de complir les normes federals sobre els informes per a la participació dels participants, el finançament i la contractació.

Compres per emportar

• La majoria dels plans patrocinats per l'empresari, com ara un 401 (k), pertanyen a ERISA i estan protegits dels creditors.
• Els plans no ERISA, com els IRA, els plans simplificats de pensions dels empleats (SEP) i els plans 403 (b) no tenen el mateix nivell de protecció.
• Els IRA estan protegits en virtut d’una llei separada, però només si sol·liciteu una fallida.

Els tipus comuns de comptes ERISA inclouen plans 401 (k), plans de compensació diferida, pensions i plans de repartiment de beneficis. Si no esteu segurs de l’estat ERISA del vostre pla, poseu-vos en contacte amb el seu administrador.

A més dels plans patrocinats per l'empresari, ERISA pot incloure els plans de prestacions de salut i assistència dels empleats. Els plans comuns d’ERISA inclouen plans d’organització de manteniment mèdic, quirúrgic, hospitalari o de manteniment sanitari (HMO), comptes de reemborsament sanitari (HRAs), comptes de despesa flexibles sanitaris (FSAs), plans dentals i de visió, plans de medicaments amb recepta, assegurança de discapacitat, assegurança de vida, i 419 (f) (6) i 419 (e) plans de prestació assistencial.

Fins i tot els fons de jubilació dels plans ERISA poden no estar fora de perill d’un ex-cònjuge o de l’IRS.

Els actius d'aquests plans són generalment detinguts per un síndic independent i, com passa amb molts plans patrocinats per l'empresari, estan exempts de confiscacions per part de qualsevol creditor.

La potència de la clàusula anti-alienació

Una característica important dels plans qualificats per a ERISA, com ara 401 (k) s, és la clàusula anti-alienació, que estableix que l'administrador del pla té els fons dipositats en un pla de jubilació qualificat en benefici dels participants del pla i els participants no poden vendre, transferir o regalar-los lliurement.

La clàusula també estableix que els vostres drets sobre els beneficis no es poden treure, la qual cosa impedeix que els creditors incorporin els actius del vostre pla. Els fons no són legalment propis fins que no els retiri com a ingrés durant la jubilació, de manera que no es poden utilitzar per satisfer deutes personals.

Quan els plans ERISA són vulnerables

Els plans qualificats ERISA poden estar en risc en certes circumstàncies i poden ser requisats per:

• El seu ex-cònjuge, sota una ordre de relacions domèstiques qualificades (QDRO), en la mesura de l'interès del seu ex-cònjuge en les prestacions com a bé civil o com a part del suport del fill
• L’IRS, per deutes fiscals federals
• El govern federal, per multes i penes penals
• Sentències civils o penals, en els supòsits de falta pròpia contra el pla

Els plans no ERISA no sempre estan protegits

Els plans no qualificats per a ERISA no ofereixen el mateix nivell de protecció quan es tracta de creditors, fallides i plets. Els tipus habituals de comptes de jubilació no ERISA inclouen els IRA (tradicionals i Roth), els plans simplificats de pensions dels empleats (SEP), els IRA simples, els plans Keogh, 403 (b) plans, plans governamentals, plans d'església i plans que no beneficien els empleats. (plans només per a ocupadors).

Tot i que els IRA no estan qualificats per ERISA, els fons estan protegits en virtut d’una llei separada —la Llei de 2005 sobre la prevenció d’abusos de fallida i la protecció del consumidor—, però només si sol·liciteu una fallida.

Segons l’estat en què viviu, els vostres plans d’IRA i d’altres plans que no siguin d’ERISA poden estar protegits o no dels creditors. Alguns estats blinden els IRA en gairebé tots els casos, per exemple, mentre que d'altres només ofereixen una protecció limitada. Si teniu risc que els creditors us persegueixin, parleu amb un advocat local que entengui els matisos del vostre estat. Les lleis poden ser complexes.

La línia de fons

El valor final del vostre compte de jubilació depèn de molts factors, inclòs el que estalvieu cada any, el vostre horitzó de temps i el rendiment de les inversions. Però hi ha una altra cosa que pot soscavar els seus fons de jubilació: els creditors.

Si bé molts comptes de jubilació patrocinats pels empleadors, inclosos la majoria de 401 (k) s, estan protegits contra els creditors, no sempre és així. Si teniu preguntes sobre el vostre pla i si està qualificat o no per ERISA, parleu amb el seu administrador.