Desplaçament o transferència d'un 401 (k) a un altre 401 (k)

Quan un empleat abandona un lloc de treball a causa de la jubilació o la baixa, es pregunta ràpidament sobre si es pot aplicar un pla de 401 (k) o un altre pla patrocinat per l'empresari. Es pot deixar un pla 401 (k) amb el patrocinador original del pla, transferit en un IRA tradicional o Roth, distribuït com a pagament en efectiu de suma única o transferir-se al pla 401 (k) del nou empleador.

Cada opció per a una antiga 401 (k) té avantatges i desavantatges, i no hi ha una sola selecció que funcioni millor per a tots els empleats. Tanmateix, si un empleat té en compte l'opció de transferir un pla antic 401 (k) a un nou empleador 401 (k), alguns passos són necessaris.

Compres per emportar

• En alguns casos, el pla del vostre nou empleador pot no acceptar rebuts d’altres 401 (k), així que pregunteu al departament de recursos humans de la vostra nova empresa.
• El major avantatge de fer un rollover és la senzillesa de la gestió que permet mantenir tots els vostres fons en un sol lloc.
• L’inconvenient més gran de fer un volant és que les opcions d’inversió estan limitades per la forma d’executar el pla; poca cosa heu dit en l'elecció de l'assignació d'actius.

Començament del nou 401 (k)

El primer pas per transferir un antic 401 (k) a un nou pla de jubilació qualificat per a un nou empleador és parlar amb el nou patrocinador, custodi o gestor de recursos humans que ajuda els empleats a inscriure's en el pla 401 (k). Com que no tots els plans patrocinats per l’empresari accepten transferències d’un 401 (k) extern, és imprescindible que un nou empleat pregunti si l’opció està disponible del seu nou ocupador. Si el pla no accepta transferències de 401 (k), l'empleat ha de seleccionar una de les tres opcions més per al saldo del compte 401 (k).

Si el nou pla d’empresaris accepta transferències de 401 (k) d’altres empreses, sovint hi ha una quantitat important de treballs que ha de completar l’empleat. Els tràmits són proporcionats pel patrocinador del nou pla o contacte de recursos humans i requereixen el nom, la data de naixement, la direcció, el número de Seguretat Social i altra informació identificativa de l'empleat que desitgi efectuar una transferència.

A més, el formulari de transferència 401 (k) ha de proporcionar detalls de l’antic pla d’empresaris, incloent l’import total a transferir, les seleccions d’inversió a compte, les dates d’inici i finalització de les contribucions i el tipus de contribució, com ara pretax o Roth. Un patrocinador del nou pla també pot requerir un empleat que estableixi noves instruccions d'inversió per a la transferència del compte al formulari. Un cop completat el formulari de transferència, es torna al patrocinador del pla per a la seva tramitació.

Després que els patrocinadors del pla nou i antic aproven la transferència, el patrocinador del pla anterior distribueix el saldo del compte 401 (k) al nou patrocinador en forma de xec. Després de la recepció del xec, el nou patrocinador del pla diposita el xec i es compren les inversions segons les noves seleccions del pla de l’empleat. Una transferència d’un 401 (k) a una altra és una transacció sense impostos i no es calculen cap penalització de retirada anticipada.

El trasllat d’un 401 (k) a un altre no incorre en cap comissió, ni desencadena sancions de retirada anticipada.

Avantatges de la transferència

El major avantatge de transferir un antic 401 (k) a un pla amb un nou empresari és la facilitat de gestió. En lloc de fer el seguiment de seleccions d'inversió, rendiment o declaracions de diversos comptes, una transferència crea un compte únic que es pot controlar fàcilment. A més, els plans 401 (k) solen cobrar comissions inferiors a les inversions i transaccions que els IRA de transferència gestionats per assessors professionals.

Els empleats majors d'edat tenen un avantatge addicional: Els diners que es conserven als 401 (k) de l'empresa en què treballa actualment no estan subjectes a les distribucions mínimes obligatòries (RMD). Si aquell empleat hagués deixat els diners en el pla del seu anterior empleador, hauria hagut de prendre RMD quan haguessin arribat a l'edat de sotmetre's a aquest requisit.

Desavantatges de la transferència

La transferència d’un 401 (k) pot no ser la millor opció per a tots els empleats, ja que existeixen diversos inconvenients. Els plans patrocinats pels empresaris es limiten a un nombre determinat d’opcions d’inversió que poden utilitzar els empleats. Aquestes restriccions poden no permetre als participants del pla invertir de la manera exacta que desitgen i poden comportar una mala assignació d’actius o falta de diversificació amb el pas del temps.

A més, els empleats que participen en un número 401 (k) no tenen res a l’empresa ni a la persona que gestiona el pla. Un patrocinador del pla, juntament amb propietaris o executius de l'empresa, té un control total sobre la forma com s'estableix i es manté el pla. El procés de transferència d’un 401 (k) a un nou pla també pot requerir temps, ja que el nou patrocinador del pla té l’encàrrec de comprovar l’estat qualificat de l’antic pla, les dates de contractació i la terminació i el saldo total elegible per a la transferència.

La línia de fons

La transferència d’un pla antic 401 (k) a un nou pla és una opció ideal per a alguns empleats. No obstant això, cal ponderar els avantatges davant els desavantatges abans d’iniciar el procés.