Efectiu sense restriccions

Què és efectiu sense restriccions

Efectiu sense restriccions es refereix a reserves monetàries que no estan vinculades a un ús determinat. Es pot fer servir efectiu sense restriccions per a qualsevol propòsit, ja que no es destina a un ús específic i és extremadament líquid. Sovint, per satisfer els pactes de deute, les empreses hauran de mantenir un determinat nivell d’efectiu als seus balanços: la quantitat que supera els requisits es coneix com a efectiu sense restriccions.

L’efectiu sense restriccions és una part dels fons líquids d’una organització. Els fons líquids d’una organització inclouen efectiu restringit, efectiu sense restriccions, equivalents en efectiu, inversions a curt termini no restringides (ST), a més de la capacitat neta d’endeutament a curt termini.

DESENVOLUPAMENT DE LA DERRADA Efectiu sense restriccions

Efectiu i equivalents de caixa representen els diners que una organització pot gastar ara, ja que són actius fàcilment disponibles per al seu ús. Per gastar més que això, una empresa haurà d'assumir un nivell més elevat de passius mitjançant préstecs, com per exemple a través de préstecs o de comptes a cobrar. Per a algunes organitzacions amb un patró variable de fluxos d’efectiu, com ara sense ànim de lucre, els efectius sense restriccions poden mantenir les operacions actives fins i tot quan s’assequen les fonts de finançament.

Exemple d’efectiu sense restriccions

Per exemple, XYZ Corporation fabrica ginys. Recentment van emetre deute per recaptar capital per a una nova premsa de widgets. El pacte de deute que envolta la nova emissió especifica que XYZ Corporation ha de mantenir en efectiu 300 milions de dòlars en tot moment. Els efectius especificats pel pacte de deute són efectius restringits. Cash XYZ Corporation té uns llibres que superen els 300 milions de dòlars i, més enllà del que aposta per altres projectes, és efectiu sense restriccions.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Definiu els actius nets sense restriccions Els actius nets sense restriccions són donacions a organitzacions sense ànim de lucre que es poden utilitzar per a qualsevol de les despeses o objectius de l'organització. més Posicions en efectiu: què heu de saber Una posició en efectiu representa la quantitat d’efectiu que una empresa, un fons d’inversió o un banc té als seus llibres en un moment determinat. més Flux de caixa El flux de caixa és l’import net d’efectius i equivalents de caixa que es transfereixen dins i fora d’un negoci. més Què ens mostren les equacions comptables L’equació comptable es mostra en el balanç d’una empresa pel qual el total de l’actiu de l’empresa és igual a la suma del passiu i del patrimoni social de l’empresa. L’equació comptable es considera que és el fonament del sistema de comptabilitat de doble entrada. més Com funciona el finançament de projectes El finançament del projecte és el finançament de projectes industrials i d’infraestructura a llarg termini mitjançant una estructura financera de recorregut no limitat o limitat. més Limitació del deute La limitació del deute és un pacte de bons que limita el deute addicional que pot emetre l'emissor, amb l'objectiu de protegir els prestamistes actuals. més Enllaços de socis