Préstec Amortitzat

Què és un préstec amortitzat?

Un préstec amortitzat és un préstec amb pagaments periòdics programats que s’apliquen tant a principal com a interessos. Un pagament de préstec amortitzat paga per primer cop la despesa d’interès pertinent pel període, després del qual la resta del pagament redueix el principal. Els préstecs amortitzats comuns inclouen préstecs d'automòbils, préstecs per a la llar i préstecs personals d'un banc per a petits projectes o consolidació de deutes.

Compres per emportar

• Un préstec amortitzat és un préstec amb pagaments periòdics programats que s’apliquen tant a principal com a interessos.
• Un pagament de préstec amortitzat paga per primer cop la despesa d’interès del període mentre que l’import restant redueix el principal.
• A mesura que disminueix la part d’interès dels pagaments d’un préstec d’amortització, augmenta la part principal.

Com funciona un préstec amortitzat

L'interès es calcula en funció del saldo final més recent del préstec i l'import dels interessos deguts disminueix a mesura que es realitzen els pagaments. Això es deu al fet que qualsevol pagament que excedeixi la quantitat d’interès redueix el principal, que al seu torn redueix el saldo sobre el qual es calcula l’interès. A mesura que disminueix la part d’interès d’un préstec d’amortització, augmenta la part principal del pagament. Per tant, els interessos i el capital tenen una relació inversa dins dels pagaments al llarg de la vida del préstec amortitzat.

Un préstec amortitzat és el resultat d’una sèrie de càlculs. En primer lloc, el saldo actual del préstec es multiplica pel tipus d’interès atribuïble al període actual per trobar l’interès degut al període. (Els tipus d'interès anuals es poden dividir per 12 per trobar una taxa mensual.) Restant els interessos deguts per al període a partir del pagament mensual total es tradueix en la quantitat en dòlar del principal pagat en el període.

L’import del principal pagat en el període s’aplica al saldo pendent del préstec. Per tant, el saldo actual del préstec menys l’import del principal pagat en el període desemboca en el nou saldo pendent del préstec. Aquest nou saldo pendent serveix per calcular els interessos del període següent.

Préstecs amortitzats vs préstecs amb globus versàtils i devolucions de crèdit

A continuació, es mostra com es poden diferenciar aquests tres tipus de préstecs. Quan contracteu un préstec, assegureu-vos d’obtenir el tipus que necessiteu.

• Els préstecs amortitzats es paguen generalment durant un període prolongat, en quantitats iguals per a cada període de pagament. No obstant això, sempre hi ha l’opció de pagar més i així reduir encara més el principal que es deu.
• Els préstecs en globus, en canvi, solen tenir un termini relativament curt i només s’amortitza una part del saldo principal del préstec en aquest termini. Al final del termini, el saldo restant es deu com a amortització final, que és gran, generalment, almenys el doble de l’import dels pagaments anteriors.
• Les targetes de deute i de crèdit giratòries no tenen les mateixes característiques que els préstecs amortitzats, ja que no tenen un import fixat ni un import fix.

Els préstecs amortitzats apliquen cada pagament tant a interessos com a capital, pagant inicialment més interessos que capital fins que finalment es reverteixi aquesta proporció.

Exemple d’una taula de préstec d’amortització

Els càlculs d'un préstec amortitzat es poden mostrar en una taula d'amortització. El quadre mostra els saldos i els dòlars rellevants per a cada període. A l'exemple següent, cada període és una fila a la taula. Les columnes inclouen la data de pagament, la part principal del pagament, la part d’interès del pagament, els interessos totals pagats fins a la data i el saldo pendent. El següent extracte de la taula és per al primer any d'una hipoteca de 165.000 dòlars de 30 anys, amb un tipus d'interès anual del 4, 5%

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Més informació sobre el calendari d’amortitzacions Un calendari d’amortització és un calendari complet de pagaments periòdics de préstecs combinats, que mostra la quantitat de principal i la quantitat d’interès. més Comprensió dels interessos addicionals L'interès addicional és un mètode per calcular els costos d'un préstec combinant el principal i els interessos en una quantitat única que es deu. El resultat és costós per al prestatari. més Préstec amortitzant negativament Un préstec amortitzador negatiu és aquell per al qual els pagaments realitzats pel prestatari són inferiors als càrrecs d’interès del préstec. més Amortització L’amortització és una tècnica de comptabilitat que s’utilitza per reduir periòdicament el valor comptable d’un préstec o d’un actiu intangible durant un període de temps determinat. més Definició de préstec autoamortitzant Un préstec autoamortitzant és aquell en què els pagaments consisteixen tant en capital com en interessos, de manera que el préstec es pagarà a la fi del termini previst. més Obligació amortitzada Una obligació amortitzada és aquella que es considera com un actiu, sent l'amortitzat l'import del descompte a despeses d'interès durant la vida de l'obligació. més Enllaços de socis